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Optimierungsansatz dar. Dessen Umsetzung erfordert jedoch eine grundlegende Änderung
der Denkkultur sowie der Modularisierung der Prozesse in den Instituten. 92 Die konsequente
Verfolgung des diesem Kapitel zugrunde liegenden Optimierungsansatzes führt
zwangsläufig zu Outsourcing 93 mit Delegated Sale 94 als Abwicklungsformen der Mobilisierung.
Allgemein kann unter Outsourcing der Übergang von interner zu externer Inanspruchnahme
von Ressourcen zur Leistungserstellung verstanden werden. 95 Outsourcing stellt
im Kern ein durch hohe Komplexität gekennzeichnetes Entscheidungsproblem dar. Die
wirtschaftswissenschaftliche Literatur stellt mit dem Principal-Agent-Ansatz, dem Transaktionskostenansatz
und dem Situativen Ansatz Theorieansätze zur Begründung der Funktionsauslagerung
zur Verfügung, die zur Lösung des Entscheidungsproblems wichtige
Ansatzpunkte liefern. 96
Für Kreditinstitute gibt es detaillierte gesetzliche und aufsichtsrechtliche Regelungen 97
zum Thema Outsourcing. Speziell die Auslagerung von wesentlichen Funktionen der Geschäftstätigkeit
gemäß KWG unterliegt der strengen Reglementierung. 98 Besondere Bedeutung
wird hierbei der Gestaltung des Auslagerungsvertrages nach Vorgaben des
BAFin beigemessen. Die darin enthaltenen Service Level Agreements (SLA) sind ein
wichtiges Instrument zur Steuerung des Dienstleistungsverhältnisses und zur Optimierung
der daraus erwachsenden operationellen Risiken. 99 Ziel des Vorschriftenkataloges ist die
Erhaltung der Ordnungsmäßigkeit der Bankgeschäfte, der Steuerungs- und Kontrollmöglichkeiten
der Geschäftleitung und der Einflussmöglichkeit der Aufsicht. 100
Als Outsourcing-Objekte werden an den Insourcer auszulagernde Prozesse als Elemente
der Ablauforganisation betrachtet. Im Rahmen dieser Arbeit sollen die unter den banknahen
Servicefunktionen angesiedelten Teilprozesse der Kreditanalyse „Analyse der wirtschaftlichen
Verhältnisse“ und „Ratingerstellung“ als Outsourcing-Gegenstand dienen.
92
Vgl. Franke, J.; Weitzel, T.: Strategisches Sourcing, 2006, S. 18 ff.
93
Outsourcing ist ein in der Fachliteratur eingeführtes Kunstwort, bestehend aus den drei englischen Wörtern outside
(außen, draußen), resource (Ressource, Quelle) und using (benutzen, verwenden).
94
Unter Delegated Sale wird der Verkauf von Ratingdienstleistungen verstanden, der im Unterschied zum vorausgehenden
Abschnitt nicht direkt über das Kreditinstitut (Outsourcer) erfolgt, sondern über den Insourcer. Bezüglich der
möglichen Verkaufsformen wird auf den Abschnitt Direct Sale verwiesen.
95
Vgl. Zmuda, P.: Outsourcing bei Banken, 2006, S. 7
96
Vgl. Wild, C.: Outsourcing in Banken, 2003, S. 37 ff.
97
Die Erörterung der rechtlichen Grundlage würde den Rahmen dieser Arbeit sprengen. Zu berücksichtigen sind die grundsätzlichen
Anforderungen gem. KWG § 25a Abs. 1 u. 2 und WpHG § 33 Abs. 2 und darüber hinaus weitere rechtliche
Grundlagen: BDSG, BAFin Rundschreiben 11/2001 und MaRisk AT 9
98
Vgl. Lackhoff, K.: Die rechtlichen Rahmenbedingungen für Outsourcing in Kreditinstituten und Finanzdienstleistungsinstituten,
2003, S. 113 ff.
99
Vgl. Kriegsmann, M.: Richtiges richtig machen, 2006, S. 48 ff. vgl. auch Schroff, M.: Outsourcing, 2006, S. 63 ff.
100 Vgl. Hanisch, H.: Outsourcing in Banken, 2004, S. 20 ff.
24