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Annexe aux comptes consolidés
VI Autres informations
• Dividendes
L’entité consolidante a prévu de verser, hors Groupe CMNE, 36.403 milliers d’euros.
• Juste valeur des instruments financiers comptabilisés au coût amorti
Les justes valeurs présentées sont une estimation à partir des paramètres observables au 31 décembre 2007. Elles sont
issues d’un calcul d’actualisation des flux futurs estimés à partir d’une courbe de taux qui comprend un coût de signature
inhérent au débiteur.
Les instruments financiers présentés dans cette information sont les prêts et emprunts. ils ne reprennent pas les éléments
non monétaires (actions), les comptes de fournisseurs et les comptes d’autres actifs, des autres passifs et les comptes de
régularisation. Les instruments non financiers ne sont pas concernés par cette information.
La juste valeur des instruments financiers exigibles à vue et les contrats d’épargne réglementée de la clientèle est la valeur
exigible par le client, c’est à dire sa valeur comptable.
Certaines entités du Groupe peuvent également appliquer des hypothèses : la valeur de marché est la valeur comptable pour
les contrats dont les conditions se réfèrent à un taux variable, ou dont la durée résiduelle est inférieure ou égale à un an.
Nous attirons l’attention sur le fait que, hormis les actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance, les instruments financiers
comptabilisés au coût amorti ne sont pas cessibles ou ne font pas dans la pratique l’objet de cession avant leur échéance. De
ce fait, les plus values ou les moins values ne seront pas constatées.
Si toutefois, les instruments financiers comptabilisés au coût amorti devaient faire l’objet d’une cession, le prix de cette
cession pourrait différer significativement de la juste valeur calculée au 31 décembre.
valeur de
marché
31/12/07 31/12/06
valeur au bilan
Plus ou moins
values latentes
valeur de
marché
valeur au bilan
Plus ou moins
values latentes
Actifs
Prêts et créances sur
établissements de crédit
3 590 681 3 705 542 -114 861 3 423 786 3 458 401 -34 615
Prêts et créances à la clientèle 10 085 261 10 231 586 -146 325 9 221 654 9 128 583 93 072
Actifs financiers détenus
jusqu’à l’échéance
501 029 515 100 -14 071 522 974 533 911 -10 937
Passifs
Dettes envers les
établissements de crédit
926 563 740 405 186 158 642 685 640 482 2 203
Dettes envers la clientèle 10 088 478 9 974 917 113 561 8 691 982 8 919 025 -227 043
Dettes représentées par un titre 6 468 045 6 417 356 50 689 5 674 903 5 616 141 58 762
Dettes subordonnées 144 533 146 152 -1 619 123 592 150 096 -26 504
• Parties liées
Entités
consolidées
par intégration
globale
31/12/07 31/12/06
Entités
consolidées
par intégration
proportionnelle
Entités
consolidées
par mise en
équivalence
Entités
consolidées
par intégration
globale
Entités
consolidées
par intégration
proportionnelle
Entités
consolidées
par mise en
équivalence
Actifs
Prêts et créances sur
établissements de crédit
548 567 11 500 0 308 801 6 923 0
dont comptes ordinaires 17 167 0 0 0 6 923 0
Actifs disponibles à la vente 123 664 5 000
Actifs détenus jusqu’à l’échéance 5 000 5 000
Passifs
Dettes envers les
établissements de crédit
34 128 3 983 0 10 000 0 0
dont comptes ordinaires 19 128 3 983 0 0 0 0
Dettes représentées par un titre 1 790 219 0 0 1 515 678 0 0
• Evénements postérieurs à la clôture
Aucun événement significatif n’est survenu entre le 31 décembre 2007 et la date de communication des comptes consolidés.
Ces derniers ont été arrêtés par le Conseil d’Administration du 21 avril 2008.