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Fonds propres et gestion des risques
> Les risques opérationnels
La gestion des risques opérationnels au CMNE a pour
objectif d’éviter qu’un sinistre majeur, ou une série de
sinistres, ne mette en cause les résultats financiers du
Groupe et donc son développement futur.
Pour cela, le CMNE met en œuvre dans son périmètre le
dispositif de gestion des risques opérationnels élaboré
par le Crédit Mutuel-CIC et répondant aux exigences
réglementaires posées par la réglementation Bâle II.
Les points essentiels de ce dispositif sont les suivants :
• organisation de la gestion des risques opérationnels
dans le Groupe :
La Fonction Contrôle des Risques a en charge la gestion
des risques opérationnels. Elle met en place les méthodes
et outils élaborés par le Crédit Mutuel-CIC. Elle recense
les sinistres opérationnels et les historise dans l’outil de
gestion des risques. Elle participe également aux travaux
réalisés au plan national ainsi qu’au Comité Risques
Opérationnels du CMNE. Ce dernier se réunit régulièrement
et permet la coordination, la communication et le reporting
des travaux réalisés à destination de la Direction Générale
(plan de continuité des activités, gestion de crise). Il est
composé du responsable des programmes d’assurance du
Groupe et de tous les responsables opérationnels pouvant
être directement concernés par une situation de crise. Il
intègre, en tant que de besoin, des structures spécialisées
suivant les thèmes abordés.
• système d’information et outil de gestion des risques
opérationnels :
L’outil de gestion des risques opérationnels intégré au
système informatique historise l’ensemble des sinistres
encourus depuis 2001. Depuis juin 2006, les responsables
de points de vente déclarent eux-mêmes leurs sinistres via
le portail de contrôle interne, la qualification des sinistres
étant assurée par le gestionnaire des risques opérationnels.
Les sinistres déclarés par les services fédéraux et les
filiales font l’objet d’un inventaire et d’une saisie dans
l’outil de gestion des risques opérationnels sur une base
semestrielle.
Les bases documentaires relatives à l’outil, aux cartographies
et modélisations des risques et à la démarche
PCA sont partagées par l’ensemble des entités du
Crédit Mutuel‐CIC. L’enjeu de cette cartographie est de
réaliser de manière homogène, par ligne de métier et par
événement (au sens Bâle II), l’identification des zones de
risque et l’évaluation globale du coût du risque.
• actions de réduction et de financement des risques :
La réduction des risques repose sur des actions de
prévention efficaces identifiées notamment lors des
cartographies et mises en œuvre directement par les
opérationnels via le contrôle interne.
Les actions de protection sont prioritairement orientées
vers la généralisation des plans de continuité des activités
métiers et informatiques pour les activités essentielles. Un
dispositif de gestion de crise dans le Groupe a été défini
pour faire face aux deux crises potentiellement les plus
graves : un crash informatique total et une destruction
majeure des locaux du siège.
Le financement des risques repose principalement sur une
politique d’assurance adaptée.
Les assurances du Groupe CMNE couvrent les trois
domaines de risques majeurs que sont les hommes, les responsabilités
et les patrimoines.
Au titre du risque opérationnel et net des récupérations
des assurances, le Groupe CMNE a enregistré 3,8 millions
d’euros de pertes en 2007. Par ailleurs, le stock de
provision au 31 décembre s’élève à 3,9 millions d’euros.