Årsredovisning - Euroland
Årsredovisning - Euroland
Årsredovisning - Euroland
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Not 18 Fair value measurement of financial assets and liabilities<br />
Koncernen 2010<br />
Ingående<br />
balans<br />
Vinster/förluster<br />
i resultat<br />
1) 2)<br />
räkningen<br />
Vinster/förluster<br />
i Övrigt totalresultat<br />
Inköp Försäljningar<br />
Förflyttningar<br />
till nivå 3 3)<br />
noter till de finansiella rapporterna<br />
Förflyttningar<br />
från nivå 3<br />
Valutakursdifferenser<br />
SUMMA<br />
Tillgångar<br />
Egetkapitalinstrument till verkligt värde 15 7 –9 9 –2 20<br />
Skuldinstrument till verkligt värde 140 –13 937 1 064<br />
Derivatinstrument till verkligt värde<br />
Andra finansiella tillgångar klassificerade<br />
2 013 5 228 7 241<br />
till verkligt värde 5 112 141 –3 255<br />
Egetkapitalinstrument som kan säljas 430 3 3 –424 –5 7<br />
Skuldinstrument som kan säljas 26 –17 716 725<br />
Intresseföretag 906 14 920<br />
SUMMA 3 530 14 5 122 –39 7 034 –424 –10 10 232<br />
Skulder<br />
Skuldinstrument till verkligt värde 441 441<br />
Derivatinstrument till verkligt värde 2 013 325 2 338<br />
Emitterade värdepapper till verkligt värde 16 969 16 969<br />
SUMMA 2 013 17 735 19 748<br />
Moderbolaget 2010<br />
Tillgångar<br />
Skuldinstrument till verkligt värde 141 923 1 064<br />
Derivatinstrument till verkligt värde 2 012 5 229 7 241<br />
Egetkapitalinstrument som kan säljas 416 –416 0<br />
Skuldinstrument som kan säljas 11 725 –11 725<br />
Intresseföretag 857 49 14 920<br />
SUMMA 3 437 49 6 877 –427 14 9 950<br />
Skulder<br />
Skuldinstrument till verkligt värde 441 441<br />
Derivatinstrument till verkligt värde 2 013 325 2 338<br />
Emitterade värdepapper till verkligt värde 16 969 16 969<br />
SUMMA 2 013 17 735 19 748<br />
1) Vinster och förluster i resultaträkningen är redovisade under Nettoresultat av finansiella transaktioner, Livförsäkringsintäkter netto och Övriga intäkter.<br />
2) Vinster och förluster i resultaträkningen som hänförs till innehav per 31 december 2010 uppgår till 14 Mkr.<br />
3) Huvudsakliga förflyttningar till nivå 3 är en följd av ytterligare utveckling av metoden för klassificering enligt verkligt värde hierarkin.<br />
Känslighet för icke observerbara indata för finansiella instrument i nivå 3<br />
Nedanstående tabell illustrerar den potentiella påverkan på resultatet av den<br />
relativa osäkerheten på verkligt värde på finansiella instrument som för sin värdering<br />
är beroende av icke observerbar indata. Känsligheten för icke observerbar<br />
indata har bedömts genom att förändra antaganden i värderingstekniken.<br />
Struktureda derivat<br />
– ränterelaterade<br />
Tillgångar Skulder Netto Känslighet Kommentarer till känsligheten i ej observerbara indata<br />
Detta illustreras i nedanstående tabell genom ändringar av marginalen för indexreglerade<br />
swappar, implicita volatiliteter, kredit spreadar eller multipel jämförelse.<br />
Det är inte troligt att alla icke observerbara indata samtidigt skulle ha<br />
det mest extrema värdet i intervallet av rimliga möjliga alternativ.<br />
602 –399 203 40 En ändring av marginalen för indexreglerade swappar med 5 punkter och en ändring av<br />
implicit volatilitet med 5 procentenheter skulle få en resultateffekt på +/– SEK 40m.<br />
Aktieoptioner 20 20 10 En ändring av implicit volatilitet på 10 procentenheter skulle få en resultateffekt<br />
på +/– SEK 10m.<br />
CPM Portfölj 1 704 1 704 85 En ändring av kreditmarginalen med 100 punkter skulle få en resultat effekt<br />
på +/– SEK 85m.<br />
Riskkapitalinnehav 920 920 174 Värderingen är uppskattad inom ett intervall av möjliga utfall, där den möjliga resultateffekten<br />
visas i känslighetsnalysen. En ändring i värderingsparametrarna, som multipla<br />
jämförelser, skulle i det lägre intervallet få en resultateffekt på –SEK 174m.<br />
19<br />
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker<br />
Koncernen Moderbolaget<br />
2010 2009 2010 2009<br />
Kassa 3 018 4 524 953 1 281<br />
Tillgodohavanden hos utländska centralbanker 43 470 32 065 18 988 20 534<br />
SUMMA 46 488 36 589 19 941 21 815<br />
SEB ÅrSrEdoviSning 2010<br />
113
Change language