årsredovisning 2006 - Kalmar kommun

More documents

Recommendations

Info

Förvaltningsberättelse Resultat - kapacitet Koncernen Årets resultat Resultatet efter extraordinära poster och skatt uppgick till 70,1 mkr (50,6 mkr), vilket är 19,5 mkr bättre än 2005. Resultatförbättringen beror bland annat på att kommunen gör ett resultat som är 6 mkr bättre än föregående år. Kalmar Energikoncernen fortsätter att visa goda resultat, 59 mkr. Resultatet är 11 mkr lägre än 2005 och något under det planerade, vilket främst beror på den kalla inledningen av året. Värmerörelsen har till följd av kylan fått använda mer dyrare bränslen såsom el och olja då kapaciteten med biobränsleproduktion inte räckte till. Elnätsverksamheten visar ett gott utfall och har överträffat budget för året. Marknadspriserna på el har varierat kraftigt under året med en fördubbling under sommaren och sedan en kraftig tillbakagång under hösten. 80 70 60 50 40 30 20 10 0 20,6 2,4 Årets resultat, mkr 49,3 54,5 13,4 50,6 70,1 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 KIFAB:s resultat efter finansiella poster var 7,3 (7,1) mkr. Bolagets soliditet har därmed ökat från 6,9% till 7,7%. Resultatet har möjliggjorts bland annat tack vare en fortsatt låg vakansgrad, 2,6%. Kalmarhems resultat om cirka 1 mkr har påverkats av att ökningen av hyresintäkterna uteblev under året. För att kompensera detta och för ökade kostnader till följd av höjda taxor har man fått skära ned på underhållskostnaderna med 6,7 mkr. Räntenettokostnaden ökade med 2,6 mkr och är ett resultat av de höjda styrräntorna under året. Kalmar Vatten AB:s resultat uppgår till 6,6 mkr inklusive en reavinst på 6,1 mkr vid avyttring av renhållningstillgångar och en avfallskvarn. Omsättningen uppgick till 113,1 mkr vilket var en ökning främst beroende på högre VA-anslutningsavgifter. Kalmarsunds Gymnasieförbunds resultat uppgår till 18,7 mkr och jämfört med budget avviker resultatet med 17,2 mkr och det beror huvudsakligen på överskott av eleversättning från och till andra kommuner. Efter årets resultat har förbundet ett positivt eget kapital på 32,2 mkr och en god likviditetssituation. Kalmar Familjebads resultat visar -0,6 mkr och det beror till stor del på minskade intäkter. Kostnaderna har blivit högre jämfört med budget, energikostnaderna har också ökat avsevärt under året med 161 tkr. Kalmar Slotts resultat visar ett överskott på 119 tkr. En hög kostnadsmedvetenhet, nedskärningar av de rörliga kostnaderna samt stärkt efterfrågan på konferenser och gästabud har bidragit till det positiva resultatet. Den varma sommaren innebar dock färre besökare och därmed lägre intäkter. Besökarantalet uppgick vid årets slut till cirka 83 000 personer, vilket innebär en minskning med cirka 14 000 (14%) jämfört med föregående år. Entréintäkterna minskade med 453 tkr. Destination Kalmar koncernen redovisar en förlust för 2006 med -0,8 mkr och orsakerna till detta är resultatet i Salvestaden i Kalmar AB som redovisar en förlust om knappa 2,4 mkr. Orsaken är främst att besökarantalet uppgick till cirka två tredjedelar av det budgeterade. Driftskostnaderna har inte kunnat reduceras i motsvarande grad. I moderbolaget Destination Kalmar AB redovisar en vinst på 0,3 mkr som kan härledas till minskade personalkostnader under året. Kalmarturism AB redovisar en vinst på 0,1 mkr och anledningen är främst ökade intäkter i butiksförsäljningen och logiförmedlingen samt minskade kostnader för personal och trycksaksproduktion. Resultat efter bokslutsdispositioner och skatt för bolagen framgår nedan. Siffrorna avser det totala resultatet d v s ej kommunens ägda andel. Årets resultat, mkr 2004 2005 2006 Kalmar kommun -8,7 34,9 40,9 Kalmarhem AB 2,8 1,9 1,0 Kalmar Vatten AB 0,2 0,2 12,8 KIFAB i Kalmar AB 3,8 -3,6 3,9 Kalmarsunds Gymnasieförbund 1,9 9,1 18,7 Kalmarsundsregionens Renhållare 3,3 Kalmar Energi Holding AB, koncern 49,3 49,6 42,7 Naturbruksgymnasierna i Kalmar län 5,1 4,8 -27,2 Kalmar Stufveri AB 0,4 0,6 0,9 Kalmar Science Park AB -0,2 0,1 -0,1 Destination Kalmar AB, koncern -0,2 -1,6 -0,8 Kalmar Slott AB -0,5 0,2 0,1 Kalmar Familjebad AB o KB -1,9 -1,6 -0,6 Industriparken i Kalmar AB -3,5 Den totala koncernomsättningen, uttryckt i verksamhetens intäkter inklusive skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning, uppgick till 3 760 mkr, vilket är en ökning med 231 mkr jämfört med 2005. Av den totala omsättningen hänför sig 69 % till kommunen och 31 % till bolagen. Det är framförallt kommunen, Kalmarsunds Gymnasieförbund och Kalmar Energikoncernen som ökat omsättningen 2006. 14 Kalmar kommuns årsredovisning 2006
Förvaltningsberättelse Kalmar Vatten 3% Kalmarhem 6% Gymnasieförbundet 8% KIFAB 2% Omsättning Kalmar Energi - koncernen 8% Övriga 4% Kommun 69% Nettoinvesteringar Under året investerade koncernen för totalt 610,2 (342,1) mkr och försäljning av anläggningstillgångar gjordes med 95,6 (11,5) mkr. Den största investeringsvolymen stod Kalmar kommun för med 285,9 mkr. Kalmarhem har under året investerat för 69,9 mkr och de största projekten är stamrenoveringen i Bergkristallen 1 och 2, samt stamrenoveringen i kvarteret Marmorn/Porfyren. Flera investeringar har blivit skjutna på framtiden då detaljplanerna inte är lösta, såsom för Lunden/Gläntan. Kalmar Vatten AB har investerat för 39,8 mkr och bland de större investeringarna kan nämnas dubblering av råvattenledning, VA-ledningar i IKEA-området och till Hossmo-Åviken, samt köpet av KLS reningsverk. KIFAB i Kalmar AB har under året investerat för 65,3 (30,2) mkr vilket är en ökning med 35,1 mkr mot föregående år. Stora investeringar har gjorts i Norrgård 1 där delar omvandlats till moderna och ändamålsenliga högskolelokaler. Bland investeringar i industrifastigheter märks främst Plåten 9 med Motoman Robotics som hyresgäst, samt Muttern 12 med Trelleborg Rubore som hyresgäst där omfattande ombyggnationer skett. Soliditet Soliditeten visar koncernens långsiktiga betalningsförmåga. Det vill säga hur stor del av balansomslutningen som har finansierats med eget kapital (aktiekapital och ackumulerade vinster). Soliditeten påverkas med andra ord av en förändrad balansomslutning och ett förändrat resultat. Soliditeten för koncernen har under 2006 minskat från 27,4 till 26,2 %. En hög soliditet innebär att handlingsfriheten ökar såväl som förmågan att hantera svängningar i resultatutvecklingen. % 28,5 28,0 27,5 27,0 26,5 26,0 25,5 25,0 24,5 24,0 28,1 25,8 Soliditet 25,5 Skuldsättningsgrad Den del av koncernens totala tillgångar som finansieras med främmande kapital benämns skuldsättningsgrad. I skuldsättningsgraden ingår avsättningsgrad, långfristig skuldsättningsgrad och kortfristig skuldsättningsgrad. Koncernens skuldsättningsgrad har ökat från 72,6 till 73,8 %. Ökningen beror framförallt på att de långfristiga skulderna har ökat hos Kalmar Vatten AB med 51,9 mkr, Kalmar Energikoncernen med 60,8 mkr, Kalmarhem har ökat med 32,8 mkr och även KIFAB har ökat med 48,7 mkr. Totalt har de långfristiga skulderna ökat med 180,7 mkr från 2 631,8 till 2 812,5 mkr. 27,0 Långfristiga skulder 27,1 27,4 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 26,2 Kalmar Energikoncernen har under året totalt investerat för ca 194 mkr. Inom nätverksamheten investerades det för 27 mkr, varav 16 mkr i en ombyggnad av ställverket vid huvudstation 1 på Lindölundsgatan. Inom affärsområde värme investerades det under året för 167 mkr, varav 134 mkr avser förvärvet av energicentralen på Kährs anläggning i Nybro och cirka 20 mkr avser utbyggnad av distributionsnätet. Kalmar Energi - koncernen 3% KIFAB 26% Övriga 9% Kalmar Vatten AB 7% Kommun 2% Kalmarhem 53% Mkr 700,0 600,0 500,0 400,0 300,0 200,0 100,0 0,0 Nettoinvesteringar 610,2 472,2 353,7 330,6 296,1 176,4 103,0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Risk – kontroll Koncernen Betalningsförmåga på kort sikt Genom det gemensamma koncernkontot, där likviditetsflödena samordnas och koncernkontokrediten ger möjligheter till förmånlig finansiering av korta rörelsekrediter. Det finns genom denna finansiella konstruktion normalt sett alltid möjlighet att möta periodvisa underskott för respektive bolag. Kalmar kommuns årsredovisning 2006 15
Page 1 and 2: Årsredovisning
Page 3 and 4: Innehåll Femårsöversikt 2 Kommun
Page 5 and 6: Före sommaren presenterades Kalmar
Page 7 and 8: Förvaltningsberättelse ökar där
Page 9 and 10: Förvaltningsberättelse att styrel
Page 11 and 12: Förvaltningsberättelse Finansiell
Page 13: Förvaltningsberättelse Nämnderna
Page 17 and 18: Förvaltningsberättelse Driftsredo
Page 19 and 20: Förvaltningsberättelse Exploateri
Page 21 and 22: Förvaltningsberättelse marturism
Page 23 and 24: Förvaltningsberättelse Andelen kv
Page 25 and 26: Förvaltningsberättelse I ordinari
Page 27 and 28: Kommunens organisation Kommunfullm
Page 29 and 30: Verksamhetsberättelser från kommu
Page 53 and 54: Kommunfullmäktige Kommunrevision K
Page 55 and 56: Verksamhetsberättelser från konce
Page 65 and 66:
Verksamhetsberättelser från konce
Page 67 and 68:
Page 69 and 70:
Page 71 and 72:
Page 73 and 74:
Page 75 and 76:
Page 77 and 78:
Page 79 and 80:
RR:s rekommendation nr 12 ”Materi
Page 81 and 82:
Finansiella rapporter, kommunen Res
Page 83 and 84:
Finansiella rapporter, kommunen Bal
Page 85 and 86:
Finansiella rapporter, kommunen 200
Page 87 and 88:
Finansiella rapporter, kommunen 200
Page 89 and 90:
Finansiella rapporter, koncernen Fi
Page 91 and 92:
Finansiella rapporter, koncernen No
Page 93 and 94:
Finansiella rapporter, koncernen 20
Page 95 and 96:
Tematisk redovining Målet med proj
Page 97 and 98:
Tematisk redovining Kommunala förv
Page 99 and 100:
Tematisk redovining Avfallshanterin
Page 101 and 102:
Tematisk redovining PengapUNG Penga
Page 103 and 104:
Tematisk redovining Kalmar kommuns
Page 105 and 106:
Tematisk redovining Introduktion av
Page 107 and 108:
Ordlista Anläggningskapital Bundet
show all

årsredovisning 2006 - Kalmar kommun

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?