årsredovisning 2006 - Kalmar kommun

Verksamhetsberättelser från koncernens hel- och delägda bolag
Kalmarsunds Gymnasieförbund
Viktiga händelser och ändrade förutsättningar
Under 2006 har mycket arbete skett både centralt och lokalt
för att möta de förändringar som beslutet att reformera gymnasieskolan
fr.o.m. hösten 2007 har medfört. Strax efter det att
den nya regeringen tillträtt kom beskedet att reformeringen av
gymnasieskolan avbryts i sin helhet. Till stora delar är nedlagt
arbete bortkastat medan några delar kan användas och där fortgår
arbetet även år 2007. Den största påverkan på förbundets
ekonomi är tillströmningen av elever. Vi kunde under 2006 se
att vi ökar ett positivt inflöde av elever till förbundet i förhållande
till friskolor och samverkansregion sydost, vilket medför
en ökad budgetram. Man kan också säga att det är ett tecken på
att vår verksamhet håller hög kvalitet.
Resultatredovisning och analys
Årets resultat uppgår till 18,7 mkr. Jämfört med budget avviker
resultatet med
17,2 mkr. Avvikelsen beror till större delen på överskott av
eleversättning från och till andra kommuner (5,7 mkr). Fr o m
2006 tillämpar Gymnasieförbundet resultatutjämningsfonder,
detta har bidragit till att enheterna redovisar ett överskott på 6
mkr. Pensionsskulden har minskat 2006 och minskningen tillsammans
med de avsättningar som är gjorda ger ett överskott
på 4,3 mkr. Gymnasieförbundets goda likviditet har genererat
i större ränteintäkter än budgeterat. Finansnettot visar ett överskott
på 0,9 mkr.
Framtiden
Inom det närmaste förväntar vi att regeringen kommer med
nya direktiv för att utreda en ny struktur för gymnasieskolan.
På samma sätt kan förutsättas att regeringen lägger förslag om
en ny skollags- stiftning. Innehållet i ovannämnda kommer
att innebära nya förutsättningar för gymnasieskolan. Fr.o.m.
2010 kommer elevkullarna att minska. Detta ställer krav på
strategiska bedömningar av framförallt personalavveckling och
lokalavveckling. Detta arbete har redan påbörjat och måste intensifieras
under närmast kommande år. Förbundet håller på att
bygga upp en ekonomisk buffert för att möta ökade kostnader
i avvecklingsfasen.
Efter årets resultat har förbundet ett positivt eget kapital på
32,2 mkr. Gymnasieförbundet har därmed också klarat balanskravet.
Under kalenderåret 2006 har gymnasieförbundet betalat eleversättningar
till andra kommuner eller friskolor för i genomsnitt
808 elever (928 elever 2005 inklusive ca 140 elever på Ingelstorp).
Dessa elever studerar i andra kommuner, landsting,
friskolor och på korrespondensgymnasiet i Torsås. Vi kan nu se
att ökningstakten av elever till friskolor minskar.
68 Kalmar kommuns årsredovisning 2006