DO & CO THE GOURMET ENTERTAINMENT COMPANY

(5) Liquide Mittel
in TEUR 31. März 2006 31. März 2005
Kassabestände, erhaltene Schecks 200 248
Guthaben bei Kreditinstituten 19.988 5.945
Summe 20.188 6.193
Der Anstieg der Guthaben bei Kreditinstituten war einerseits auf Änderungen des Konsolidierungskreises
und andererseits auf die kurzfristige Erhöhung von Fremdwährungsbeständen
unmittelbar vor dem Bilanzstichtag zurückzuführen. Hievon war ein Betrag in Höhe von
TEUR 11.118 in Form von Festgeldern kurzfristig veranlagt.
(6) Latente Steuern
Aktive und passive latente Steuerabgrenzungen resultierten aus folgenden zeitlich begrenzten
Bilanzierungs- und Bewertungsunterschieden zwischen den Buchwerten des IFRS-Konzernabschlusses
und den entsprechenden steuerlichen Bemessungsgrundlagen:
in TEUR 31. März 2006 31. März 2005
Aktiva Passiva Aktiva Passiva
Immaterielle Vermögensgegenstände 177 -195 247 -221
Sachanlagen 510 -1.758 822 -332
Finanzanlagen 16 -784 7 -1.682
Vorräte -76 -73
Forderungen 44 43 -21
Konsolidierungsbuchungen 536 -408 1.465 -270
Rückstellungen 870 -2 378 -43
Verbindlichkeiten 1.011 1.532
Rechnungsabgrenzungsposten -9
Summe aus Bilanzabweichungen 3.164 -3.223 4.494 -2.651
Steuerliche Verlustvorträge 4.544 4.388
Bewertungsabschlag für aktive latente Steuern
Aufrechnung von Bestandsdifferenzen
-1.579 -2.090
gegenüber der selben Steuerbehörde -2.035 2.035 -2.398 2.398
Summe 4.094 -1.188 4.394 -253
Im vorliegenden Konzernabschluss wurden für aktive Bestandsdifferenzen und steuerliche
Verlustvorträge in Höhe von TEUR 1.579 (VJ: TEUR 2.090) keine latenten Steuern aktiviert, da
die Realisierung dieser latenten Steueransprüche in Form künftiger Steuerentlastungen noch
nicht ausreichend gesichert ist.
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