DO & CO THE GOURMET ENTERTAINMENT COMPANY

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ANHANG
(23) Steuern vom Einkommen und Ertrag
in TEUR 2005/2006 2004/2005
Ertragsteueraufwand 1.646 259
davon aperiodisch 71 -102
Latente Steuern 309 792
Summe 1.955 1.051
Als Ertragsteuern wurden sowohl die von der DO & CO Restaurants & Catering AG und ihren
Tochtergesellschaften entrichteten bzw geschuldeten einkommensabhängigen Steuern sowie
die latenten Steuerabgrenzungen erfasst. Die effektive Steuerbelastung des DO & CO Konzerns
als Verhältnis des gesamten Steueraufwandes zum Ergebnis vor Steuern beträgt 28,7 %
(VJ: 31,1 %). Die Ursachen für den Unterschied zwischen dem für das Geschäftsjahr 2005/2006
erstmalig zur Gänze anzuwendenden reduzierten Körperschaftsteuersatz von 25 % (VJ: 31,75 %)
und der ausgewiesenen Konzernsteuerquote ergaben sich wie folgt:
in TEUR 2005/2006 2004/2005
Konzernergebnis vor Ertragsteuern 6.823 3.384
Ertragsteueraufwand zum Steuersatz von 25,00 % (VJ: 31,75 %)
Nicht temporäre Differenzen sowie Steueraufwendungen
1.706 1.074
und Steuererträge aus Vorperioden
Veränderung der Wertberichtigung auf aktive latente Steuern sowie
-36 -180
Verluste, auf die keine latenten Steuern aktiviert wurden -60 155
Steuersatzänderungen 345 2
Effektivsteuerbelastung 1.955 1.051
Effektivsteuersatz in % 28,7 31,1
(24) Auf konzernfremde Gesellschafter entfallendes Ergebnis
Die Anteile von Konzernfremden am Jahresgewinn von vollkonsolidierten Gesellschaften mit Minderheitenanteilen
beliefen sich auf - TEUR 109 (VJ: TEUR 73).
in TEUR 2005/2006 2004/2005
Fremdanteil am Jahresergebnis -109 73
Summe -109 73
III. Sonstige Angaben
(25) Ergebnis je Aktie
Die Anzahl der ausgegebenen Aktien zum 31. März 2006 beträgt 1.624.000 Stück. Zum Bilanzstichtag
wurden, ebenso wie im Vorjahr, keine eigenen Aktien gehalten.
2005/2006 2004/2005
Ausgegebene Aktien (in Stk) 1.624.000 1.624.000
Gewichtete Aktien (in Stk) 1.624.000 1.624.000
Ergebnis je Aktie vor Firmenwertabschreibungen (in EUR) 3,21 1,50
Ergebnis je Aktie (in EUR) 2,93 1,48