Geschäftsbericht 2009

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bwin 09
Corporate Governance Kodex
Der Österreichische Corporate Governance
Kodex ist ein internationalen
Standards entsprechendes Regelwerk
für die verantwortungsvolle Führung
und Leitung von Unternehmen.
Corporate-Governance-Bericht
Bekenntnis zum Österreichischen Corporate Governance Kodex
Der Österreichische Corporate Governance Kodex („ÖCGK“) liefert einen Ordnungsrahmen
für eine verantwortliche, auf nachhaltige und langfristige Wertschaffung ausgerichtete
Leitung und Kontrolle von Gesellschaften und Konzernen. Der ÖCGK ist in Österreich
all gemein anerkannt. Sowohl die aktuellen als auch die historischen Fassungen des ÖCGK –
für den gegenständlichen Bericht gilt die Fassung vom Jänner 2009 – sind auf der Website
www.corporate-governance.at veröffentlicht.
Der ÖCGK enthält drei Regelkategorien: Während die so genannten L-Regeln im Wesentlichen
die gesetzlichen Bestimmungen wiedergeben und daher verpflichtend einzuhalten sind,
sollen die so genannten C-Regeln eingehalten werden, wobei eine Abweichung von diesen
C-Regeln erklärt und begründet werden muss, um ein kodexkonformes Verhalten zu erreichen.
Darüber hinaus enthält der Kodex so genannte R-Regeln, die lediglich Empfehlungscharakter
besitzen und deren Nichteinhaltung weder offenzulegen noch zu begründen ist.
Entsprechenserklärung über die Einhaltung der C-Regeln
Die bwin Interactive Entertainment AG hat sich seit dem Geschäftsjahr 2002 zur Einhaltung
des ÖCGK verpflichtet. Im Geschäftsjahr 2009 wurde von den folgenden C-Regeln abgewichen:
Regeln C-4: Anträge zur Hauptversammlung
Anträge, die Gegenstand der Tagesordnung zur Hauptversammlung waren und vorgelegen
sind, wurden teilweise nicht gesondert auf der Webseite publiziert.
Regel C-16: Ernennung eines Vorstandsvorsitzenden
Die Regelung, dass der Vorstand einen Vorsitzenden haben soll, widerspricht der erfolgreich
gelebten Organisationsstruktur mit zwei Co-CEOs, die seit Beginn gemeinsam für die strategische
Ausrichtung und Entwicklung des Unternehmens verantwortlich zeichnen.
Regel C-18: Einrichtung einer internen Revision
Aufgaben, die einer internen Revision ähnlich sind, wurden in den technischen Bereichen (IT)
durch die Abteilung „Corporate Security“ sowie im kaufmännischen Bereich teilweise durch
das Controlling wahrgenommen. Eine Berichterstattung zu den Ergebnissen der Revision
durch diese Abteilung an den Prüfungsausschuss erfolgte erstmalig in diesem Geschäftsjahr.
Seit März 2010 ist eine Stabsstelle („Internal Audit and Security“) im Organigramm der Gesellschaft
berücksichtigt, die sich vollständig den Aufgaben einer internen Revision widmen soll.
Regel C-28: Aktienbasierte Vergütungen (Stock-Option-Pläne)
bwin hat bereits im Zuge des Börsengangs der Gesellschaft mit Zustimmung der Hauptversammlung
im Februar 2000 ein Employee Stock Option Program (ESOP) eingeführt, um die
Mitarbeiter und Führungskräfte an das Unternehmen zu binden und am Erfolg teilhaben
zu lassen. Dieses Optionsprogramm wurde seither – jeweils mit Zustimmung der Hauptversammlung
– mehrmals abgeändert bzw. ausgeweitet, zuletzt in der Hauptversammlung vom
19.5.2009. Im Rahmen des ESOP werden die Optionen vom Vorstand nach erfolgsabhängigen
Kriterien zugeteilt.