All the Sounds of Life - Sonova

60
entscheid zu (siehe Regeln über die Arbeitsweise und Prozesse
im Verwaltungsrat).
Der Verwaltungsrat arbeitet eng mit der Geschäftsleitung
zusammen. Aus diesem Grund nehmen an den Sitzungen
des Verwaltungsrates und der Komitees auch der CEO und/
oder CFO und entsprechend den Traktanden weitere
Mitglieder der Geschäftsleitung teil. Bei Bedarf zieht der
Verwaltungsrat bei spezifischen Themen externe Berater
hinzu.
Kompetenzregelung
Dem Verwaltungsrat der Sonova Holding AG obliegt die
Oberleitung der Gesellschaft, ausser in Angelegenheiten,
die gemäss Gesetz der Generalversammlung vorbehalten
sind. Der Verwaltungsrat ist den Aktionären gegenüber für
die Leistungsfähigkeit der Gesellschaft verantwortlich.
Er befindet über sämtliche Angelegenheiten, die nicht gemäss
Gesetz, den Statuten oder dem Organisationsreglement
der Gesellschaft ausdrücklich einem anderen leitenden Organ
der Gesellschaft anvertraut sind.
Informations- und Kontrollinstrumente
gegenüber der Geschäftsleitung
Die Geschäftsleitung erstattet dem Verwaltungsrat regelmässig
während der Verwaltungsrats- und Komiteesitzungen
Bericht. So informiert der CEO bei jeder Verwaltungsratssitzung
über den Stand des laufenden Geschäfts sowie über
wesentliche Geschäftsvorgänge (siehe Regeln über Arbeitsweise
und Prozesse im Verwaltungsrat). Weiter erhält der
Verwaltungsrat konsolidierte Abschlüsse (Bilanz, Erfolgsrechnung
und Mittelflussrechnung) auf monatlicher, halbjährlicher
und jährlicher Basis. Zudem werden ihm
monatlich konsolidierte Verkaufsberichte vorgelegt, die den
Umsatz, die durchschnittlichen Verkaufspreise und die
Stückzahlen für jedes wichtige Produkt, jede Konzerngesellschaft
und jeden Markt zeigen. Je nach Bedarf werden
informelle Telefonkonferenzen zwischen Verwaltungsräten
und dem CEO oder CFO abgehalten. Ausserdem ist jedes
Mitglied des Verwaltungsrates berechtigt, im Zusammenhang
mit allen unternehmensrelevanten Angelegenheiten
Auskunft zu verlangen.
Weiter verfügt der Verwaltungsrat mit der internen Revi sionsstelle
über eine unabhängige Kontrollinstanz. Die interne
Revisionsstelle führt Compliance und operative Revisionen
durch und unterstützt die Geschäftseinheiten bei der Er -
reichung ihrer Ziele, indem sie eine unabhängige Beurteilung
der Wirksamkeit der internen Kontrollprozesse sicherstellt.
Zudem verfasst die interne Revisionsstelle Berichte über die
durchgeführten Revisionen und leitet diese dem Auditkomitee
weiter.
Zusätzlich erstattet die Geschäftsleitung dem Verwaltungsrat
jährlich Bericht über die aktuellen Risiken und Massnahmen
zur Risikobegrenzung.