Allianz Gruppe Zwischenbericht f
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52 Verkürzter Konzernzwischenabschluss<br />
58 Anhang zum verkürzten Konzernzwischenabschluss<br />
Sonstige Angaben<br />
39 Finanzinstrumente<br />
Umklassifizierung von Finanzaktiva<br />
Im Januar 2009 wurden bestimmte auf US-Dollar lautende<br />
CDOs mit einem Zeitwert von 1,1 Mrd € (Nominalwert in<br />
Höhe von 2,2 Mrd €) von der Dresdner Bank einbehalten.<br />
Im Anschluss an die Entkonsolidierung der Dresdner<br />
Bank wurden am 31. Januar 2009 die CDOs von den<br />
Handelsaktiva gemäß IAS 39 zu den Forderungen an<br />
Kreditinstitute und Kunden umklassifiziert. Der Zeitwert<br />
von 1,1 Mrd € wurde als neuer Buchwert der CDOs am<br />
Umbuchungsstichtag übernommen. Die erwarteten<br />
erzielbaren Cashflows am Umbuchungsstichtag von<br />
1,8 Mrd € ergeben einen Effektivzinssatz von ca. 7 %.<br />
Mitte 2009 wurden die CDOs auf eine Tochtergesellschaft,<br />
deren funktionale Währung der US-Dollar ist,<br />
über tragen. Der Buchwert der CDOs am 31. Dezember<br />
2010 betrug 808 Mio € und der Zeitwert 810 Mio €.<br />
Am 30. September 2011 betrug der Buchwert 738 Mio €<br />
und der Zeitwert 776 Mio €. In den ersten 9 Monaten<br />
2011 beruhte die Änderung des Buchwerts und des<br />
Zeitwerts über wiegend auf erhaltenen Zahlungen. Der<br />
Nettogewinn aus den CDOs war nicht signifikant.<br />
Am 26. Oktober hat der <strong>Allianz</strong> Konzern, zusammen mit<br />
anderen Investoren, Schritte eingeleitet, die zur Liquidation<br />
einer CDO-Tranche, deren Buchwert zum 30. September<br />
2011 312 Mio € betrug, führen wird. Der <strong>Allianz</strong><br />
Konzern beabsichtigt, bei der Auktion, die voraussichtlich<br />
vor dem Jahresende 2011 stattfinden wird, in Höhe<br />
seines proportionalen Anteils der zugrunde liegenden<br />
Vermögenswerte mitzubieten. Der Unterschieds betrag<br />
zwischen dem Buchwert zum Zeitpunkt der Liquidation<br />
und dem Zeitwert der zugrunde liegenden Vermögenswerte<br />
wird in der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung<br />
erfasst werden.<br />
40 Sonstige Angaben<br />
Anzahl der Mitarbeiter<br />
109<br />
Hierarchie zu Zeitwerten von Finanzinstrumenten<br />
Zum 30. September 2011 gab es im Vergleich zum<br />
Konzernabschluss für das Geschäftsjahr zum 31. Dezem -<br />
ber 2010 keine wesentlichen Veränderungen in der<br />
Hierarchie zu Zeitwerten von Finanzinstrumenten und<br />
keine wesent lichen Umklassifizierungen von Finanz -<br />
instrumenten zwischen den Levels der Hierarchie zu<br />
Zeitwerten.<br />
30.9.2011 31.12.2010<br />
Inland 46 944 47 889<br />
Ausland 102 492 103 449<br />
Summe 149 436 151 338<br />
Eventualverbindlichkeiten und Verpflichtungen<br />
Zum 30. September 2011 ergaben sich keine wesentlichen<br />
Veränderungen der Eventualverbindlichkeiten<br />
im Vergleich zum Konzernabschluss für das zum<br />
31. Dezember 2010 endende Geschäftsjahr.<br />
Zum 30. September 2011 betrugen die Verpflichtungen<br />
zum Erwerb von Grundbesitz und von Infrastruktur<br />
1 466 (31. Dezember 2010: 310) Mio €. Die Zahlungsverpflichtungen<br />
gegenüber Private-Equity-Fonds beliefen<br />
sich auf 2 668 (31. Dezember 2010: 2 517) Mio €.<br />
Zahlungs verpflichtungen aus Instandhaltungsverträgen,<br />
Grundbesitzerschließung, Sponsoringverträgen und<br />
anderen Verpflichtungen bestanden am 30. September<br />
2011 in Höhe von 355 (31. Dezember 2010: 252) Mio €.<br />
Alle übrigen Verpflichtungen wiesen keine signifikanten<br />
Änderungen auf.
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