Konzernanhang - CENTROTEC Sustainable AG

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Konzernanhang
für das Geschäftsjahr 2003
[19] Sonstige betriebliche Erträge
Die sonstigen betrieblichen Erträge gliedern sich wie folgt auf:
in T EURO
Provisionen, Servicegebühren,
2003 2002
Mieten
Kostenrückerstattungen,
377 103
Zuschüsse 309 43
Auflösung von Rückstellungen 361 120
Sonstige 441 398
Gesamt: 1.488 664
Gegenüber dem Vorjahr ergab sich eine Steigerung um
TEURO 824.
[20] Bestandsveränderungen
Die Bestände an fertigen und unfertigen Erzeugnissen haben
sich zum Bilanzstichtag um TEURO 30 erhöht (2002: TEURO 78
Reduzierung). Die Bewertung erfolgte entsprechend den Bewertungsgrundsätzen
(vgl. (d)).
[21] Materialaufwand
Die Materialquote konnte in den vergangenen Jahren durch
gezielte, strukturelle Verbesserungsmaßnahmen in den einzelnen
Betrieben reduziert werden. Insgesamt gab es im Jahr
2003 keine Veränderungen, so dass die Materialquote von
43,1 % gehalten werden konnte.
[22] Personalaufwand/Anzahl Mitarbeiter
Personalaufwand
in T EURO 2003 2002
Löhne und Gehälter
Soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung und
23.198 19.451
für Unterstützung 5.288 5.055
Personalaufwand 28.486 24.506
Hiervon auf Zeitarbeit
zurückzuführen 1.188 768
Zum Stichtag hat sich die Zahl der Mitarbeiter in FTE (Full-Time-
Equivalents) von 600 (2002) auf 852 erhöht. Der Personalaufwand
im Berichtsjahr ist von 24,9 % zum Stichtag 2002 auf
24,6 % zum Stichtag 2003 gesunken (gemessen am Umsatz).
[23] Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen gliedern sich wie
folgt auf:
in T EURO 2003 2002
Ausgangsfrachten 3.188 2.691
Werbekosten 1.833 1.468
Wartung und Instandhaltung 1.661 1.367
Rechts- und Beratungskosten 1.591 646
Energie 905 722
Reisekosten und Fuhrpark 902 1.029
Verkaufsprovisionen 899 893
Leasing/Mieten/Gebäude 804 538
Versicherungen 645 339
Verpackung 534 585
Zuführungen zu Rückstellungen 1.401 1.792
Übrige 5.132 4.501
Gesamt 19.495 16.571
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen stiegen auf TEURO
19.495 (2002: TEURO 16.571) an. Dies resultiert im Wesentlichen
aus der Akquisition von Ned Air B.V. (NL) und Möller
Medical GmbH & Co. Durch verbesserte Organisation konnten
einige Posten reduziert werden. Die Übrigen beinhalten
weiterhin im Wesentlichen Aufwendungen für EDV, Telekommunikation,
Börsenbetreuung und die Hauptversammlung.
[24] Zinserträge/-aufwendungen
Die Zinserträge/-aufwendungen gliedern sich wie folgt auf:
Finanzergebnis
in T EURO
Kursgewinne und
2003 2002
sonstige finanzielle Erträge 17 19
Zinserträge 65 43
Zinsaufwendungen für Darlehen – 2.441 – 2.420
Sonstige Zinsaufwendungen
Verluste aus dem
– 174 – 74
Verkauf von Wertpapieren 0 – 5
Gesamt – 2.533 – 2.437
Im Vergleich zum 31.12. 2002 erhöhten sich die Nettoaufwendungen
um TEURO 96. Dies begründet sich in den
gestiegenen sonstigen Zinsaufwendungen. Trotz erhöhtem
Darlehensvolumen sind die Zinsen nicht linear mit angestiegen.
Dies begründet sich in sinkenden Zinsen und Effekten aus
Umfinanzierungen.