Organismes de placement collectif - Alfi

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R Rachat… 5, 12, 14, 15, 16, 17, 20, 21, 30, 31, 32, 33, 35, 36, 55, 60, 61, 62, 70, 71, 77, 92, 94, 96, 97, 99, 100, 101, 102, 105, 106, 109, 112, 113, 118, 120, 123, 127, 128, 140, 144, 147, 154, 156, 157, 165, 168, 182, 202, 204, 205, 206, 213, 251, 253, 254 Rapport financier……………………………………………………………………………… 6, 131 Rapport(s) annuel(s)… ………7, 28, 31, 32, 57, 58, 59, 60, 76, 120, 122, 125, 131, 132, 133, 136, 149, 173, 174, 184, 185, 219, 222, 223 Rapport semestriel… ………………………………………………… 23, 31, 32, 57, 58, 131, 133 Registre………………………………… 14, 15, 21, 61, 69, 77, 96, 97, 101, 102, 103, 120, 122 Registre de commerce et des sociétés…………………………………………………… 15, 21 Règlement de gestion…………… 13, 14, 15, 16, 17, 23, 25, 65, 95, 105, 106, 107, 127, 129, 169, 170, 179, 183, 200, 222, 223, 249 Répartition des risques… ………………………12, 13, 27, 30, 33, 34, 35, 37, 90, 91, 112, 153 Réserve légale……………………………………………………………………………………… 21 Responsabilité… ……………………………………………………………5, 48, 55, 107, 210, 238 Retenue à la source………………………………………………………………………… 63, 68 Réviseur……………………………………… 6, 41, 49, 55, 58, 59, 60, 75, 96, 124, 127, 129, 132, 139, 143, 146, 147, 148, 149, 150, 158, 160, 161, 162, 163, 164, 165, 166, 167, 168, 169, 170, 171, 172, 173, 174, 176, 192, 202, 204, 205, 207 Risk Management… …………… 226, 227, 228, 229, 230, 232, 237, 238, 240, 242, 245, 246 Risque… ………… 5, 8, 12, 13, 18, 22, 25, 26, 27, 29, 30, 33, 34, 35, 36, 37, 43, 50, 51, 57, 61, 75, 81, 82, 83, 84, 85, 87, 88, 90, 91, 95, 101, 112, 114, 116, 118, 119, 120, 121, 122, 123, 125, 143, 144, 151, 152, 153, 154, 155, 157, 158, 160, 163, 170, 177, 179, 183, 187, 188, 189, 194, 195, 198, 200, 201, 205, 206, 208, 209, 212, 225, 226, 227, 228, 229, 230, 231, 232, 233, 234, 235, 236, 237, 238, 239, 240, 241, 242, 243, 244, 245, 246, 249, 250, 254, 255, 256 - méthode de gestion des risques………………………………… 8, 25, 179, 187, 212, 225, 226 - risque de contrepartie… 25, 26, 152, 153, 170, 226, 228, 229, 232, 233, 234, 235, 240, 254 - risque global… ……… 25, 226, 227, 228, 229, 230, 231, 238, 239, 240, 241, 242, 246, 256 - risque sous-jacent………………………………………………………………………………… 25 Risque de concentration……………………………………………………226, 228, 229, 235, 240 Risque de marché… ……………………………………………………………………… 170, 230 Risque(s) financier(s)… ………………………………………………………………………………8 S Service auxiliaire… ……………………………………………………………………… 38, 39, 192 SICAV………………………………3, 12, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 34, 35, 36, 65, 196, 198, 199 Siège statutaire…………………………………11, 13, 16, 22, 24, 26, 33, 40, 47, 93, 176, 181 Société boîte aux lettres…………………………………………………………………………… 44 Société de gestion… ……………………………………………… 3, 6, 9, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 28, 29, 30, 31, 33, 34, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 54, 55, 57, 62, 67, 68, 69, 70, 71, 75, 93, 96, 105, 126, 127, 129, 132, 137, 160, 161, 162, 163, 164, 168, 170, 172, 173, 175, 176, 177, 178, 179, 181, 186, 187, 188, 189, 190, 191, 192, 196, 209, 210, 211, 212, 219, 220, 221, 227, 228, 232, 236, 238 Société d’investissement………… 3, 5, 7, 11, 12, 13, 21, 22, 23, 25, 29, 30, 31, 33, 36, 38, 39, 42, 43, 45, 57, 58, 60, 62, 65, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 72, 75, 81, 91, 93, 126, 127, 128, 132, 179, 181, 186, 187, 193, 209, 210, 222, 223, 227 Société d’investissement à capital fixe…………………………………………………………… 36 Société d’investissement à capital variable……………………………………………… 12, 21, 91 Statuts… ………14, 18, 20, 21, 22, 23, 34, 35, 65, 67, 95, 107, 128, 129, 169, 170, 183, 200, 219, 222, 223 Stress tests… ……………………………………………………………………………… 231, 245 261
Succursale…………………………11, 12, 42, 43, 44, 45, 46, 54, 55, 104, 186, 187, 192, 193 Sûreté(s)… ………………………………………… 152, 153, 234, 235, 240, 250, 254, 255, 256 Surveillance… ……3, 11, 19, 23, 24, 25, 26, 37, 38, 40, 42, 43, 45, 49, 50, 51, 52, 53, 54, 56, 57, 63, 64, 69, 71, 90, 96, 97, 102, 105, 106, 107, 119, 121, 141, 153, 156, 158, 164, 165, 169, 173, 187, 188, 189, 190, 191, 192, 193, 204, 206, 207, 208, 209, 211, 212, 232, 248, 250, 251, 252, 253, 254 Surveillance prudentielle………… 11, 24, 26, 38, 42, 43, 50, 173, 187, 190, 191, 192, 193, 208, 211, 232, 250, 251, 252, 253, 254 Surveillance spéciale… …………………………………………………………………………… 26 Suspension du rachat………………………………………………………………………… 15, 55 T Taux de rotation du portefeuille…………………………………………………………… 201, 202 Taxe d’abonnement………………………………………………………………………… 63, 64, 79 Techniques et instruments…………………………………………………… 5, 87, 114, 118, 250 TER………………………………………………………………………………………… 202, 203 Titres… ……………………………………………………… 12, 13, 15, 21, 24, 29, 30, 34, 35, 36, 37, 38, 47, 49, 57, 63, 64, 69, 73, 78, 79, 92, 94, 95, 97, 99, 100, 101, 105, 109, 110, 111, 112, 113, 114, 115, 116, 117, 118, 119, 120, 122, 123, 124, 125, 127, 128, 129, 133, 138, 143, 152, 153, 154, 155, 156, 165, 169, 170, 171, 175, 182, 183, 185, 198, 199, 202, 206, 230, 233, 234, 235, 237, 244, 249, 250, 251, 252, 253, 254 Titrisation… …………………………………………………………………………………… 25, 84 Total Expense Ratio…………………………………………………………………………… 202 Transaction de gré à gré…………………………………………………………………… 24, 26 Transformation………………………………………………………………………………… 78, 212 Tribunal…………………………………………………………………… 15, 53, 54, 55, 56, 57, 61 Tribunal d’arrondissement siégeant en matière commerciale… ……………………… 53, 55, 57 V Valeur……………………………………………………… 3, 4, 5, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 16, 18, 20, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 33, 34, 35, 36, 37, 39, 48, 49, 54, 55, 56, 57, 60, 63, 64, 65, 73, 74, 77, 79, 80, 81, 82, 85, 86, 87, 91, 93, 95, 96, 97, 99, 105, 106, 107, 109, 110, 111, 112, 113, 114, 115, 116, 117, 118, 119, 120, 122, 123, 124, 125, 126, 127, 128, 135, 140, 141, 142, 143, 152, 153, 154, 155, 157, 161, 169, 175, 176, 181, 183, 186, 193, 195, 197, 198, 200, 204, 211, 213, 225, 226, 228, 229, 230, 231, 232, 234, 235, 236, 237, 241, 244, 245, 247, 248, 249, 251, 252, 253, 254, 255, 256 Valeur mobilière… ………………………………………… 3, 4, 5, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 18, 22, 23, 25, 26, 27, 29, 30, 31, 34, 35, 36, 49, 55, 73, 79, 80, 81, 87, 91, 93, 95, 109, 110, 111, 112, 114, 116, 117, 119, 126, 142, 152, 154, 157, 175, 176, 181, 183, 193, 195, 198, 200, 211, 213, 225, 226, 229, 235, 236, 247, 248, 249 Valeur mobilière nouvellement émise… …………………………………………………… 23, 73 Valeur nette d’inventaire………… 73, 74, 96, 97, 99, 123, 127, 128, 135, 141, 161, 204, 251, 253, 255 Valeur nominale… …………………………………………………………………………… 20, 128 Valeur probable de réalisation… ………………………………… 14, 20, 37, 113, 125, 142, 169 Value-at-Risk……………………………………………………………………………… 231, 243 VaR……………………………………………………… 231, 232, 238, 239, 243, 244, 245, 246 Vente à découvert… ………………………………………………………… 23, 31, 152, 154, 157 Visa…………………………………………………………………………………… 131, 203, 220 Volatilité………………………………………………………………… 29, 142, 143, 157, 228, 243 W Warrant(s)…………………………………………………………………………………… 115, 241 262
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Organismes de placement collectif
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Publié par la SOCIETE DE LA BOURSE
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TABLE DES MATIèRES Loi du 20 déce
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Chapitre E. Règles relatives au d
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Loi du 20 décembre 2002 concernant
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11) «entreprise mère»: une entre
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Art. 3. Art. 4. La présente partie
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Art. 15. Art. 16. La société de g
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aux deux tiers du minimum légal, l
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Art. 28. (1) a) La SICAV peut à to
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) s’assurer que dans les opérati
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24 - la proportion d’actifs des O
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Un OPCVM peut, dans le cadre de sa
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Ces OPCVM doivent détenir des vale
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d) les actions détenues par un OPC
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Art. 56. Art. 57. modalités prévu
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) le pourcentage minimal des actifs
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Art. 73. Chapitre 11. - Des OPC qui
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Partie IV: De l’agrément des soc
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iii) les autres OPC gérés par lad
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Art. 81. B. - Relations avec les pa
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Art. 86. g) le mandat n’empêche
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Art. 89. (1) Toute société de ges
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Art. 92. (2) La CSSF n’accorde l
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Ce secret implique que les informat
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(6) Les paragraphes (1) et (4) ne f
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A peine de nullité, l’autorisati
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(5) Les liquidateurs peuvent convoq
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(2) Le prospectus complet comporte
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(4) La CSSF refuse ou retire l’in
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(3) ceux qui, comme administrateurs
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(b) les OPC ainsi que les compartim
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Chapitre 21. - Dispositions transit
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ANNEXE I SCHEMA A 1. Information co
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1. Information concernant le fonds
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5. Autres informations concernant l
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- plus-values ou moins-values de pl
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- fréquence et modalités de distr
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Règlement grand-ducal du 8 févrie
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c) les instruments financiers qui s
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c) des statistiques disponibles et
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Art. 9. Indices financiers. (1) La
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Art. 12. OPCVM reproduisant la comp
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CHAPITRE A. BUT ET PORTéE DE LA LO
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Si l’analyse du dossier sur base
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Sont visés par cette exclusion, le
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CHAPITRE D. RèGLES RELATIVES à L
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2.2.1. Conditions applicables aux d
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2.3. Obligations de l’administrat
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CHAPITRE E. RèGLES RELATIVES AU D
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Lorsque dans les cas visés ci-avan
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108 - responsabilité du dépositai
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Il résulte de ce qui précède que
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CHAPITRE G. RèGLES APPLICABLES AUX
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CHAPITRE H. RèGLES APPLICABLES à
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Sous réserve des conditions qui so
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4. Opérations à réméré. Un opc
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2. Limitations de placement. Les li
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3. Emprunts. L’opc ne peut contra
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4. Règles particulières. Outre le
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CHAPITRE J. RèGLES APPLICABLES AUX
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Cette inégalité dans la valeur de
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CHAPITRE L. DOCUMENTS D’INFORMATI
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Pour le contenu des rapports financ
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CHAPITRE M 57 . RENSEIGNEMENTS FINA
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VII. Numéro signalétique. La CSSF
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CHAPITRE O. RèGLES DE COMMERCIALIS
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ANNEXE à adresser à la Commission
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I. Le traitement des erreurs dans l
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Les procédures de correction doive
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Dans les circonstances données, il
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- déterminer sur la base des VNI r
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Par dérogation à ce qui précède
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aux OPC, étant donné que les règ
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considérer comme un OPC cible dist
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gation de reprendre le bien mis en
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I. Mandat Le réviseur d’entrepri
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En ce qui concerne la valorisation
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Lors de sa mission, le réviseur d
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Le réviseur d’entreprises est é
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II. Elargissement de la politique d
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Ce texte entend écarter d’évent
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188 La CSSF peut accorder une déro
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La CSSF peut exiger, si l’intér
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7. Révision externe Les sociétés
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Annexe 1 Tableau SG 1A Société :
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Annexe 5 Tableau SIAG 1A Société
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mance historique de l’indice de r
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CIRCULAIRE CSSF 04/146 du 17 juin 2
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Lorsque des intermédiaires chargé
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