Bilancio consuntivo 2008 - Cooperativa di Costruzioni Modena

descrizione valori di bilancio valori di bilancio variazioni
al 31/12/2007 al 31/12/2008
INPS 636.527 588.594 -47.933
CASSA EDILI 14.117 35.745 21.628
INAIL 160.647 40.912 -119.736
Dircoop-Inpdai-sind.-
Cooperlavoro-f.di previdenz. 182.984 178.016 -4.968
totale 994.275 843.267 -151.009
14) Altri debiti euro 2.626.214
In dettaglio:
descrizione valori di bilancio valori di bilancio variazioni
al 31/12/2007 al 31/12/2008
debiti vs. dipendenti 1.906.680 1.999.281 92.601
debiti verso soci 436.468 436.861 393
debiti per danni e espropri 18.007 88.007 70.000
cap. sott. e non vers. di società 416.193 86.193 -330.000
altri 23.821 15.873 -7.948
totale 2.801.168 2.626.214 -174.954
Il decremento rispetto allo scorso esercizio è di euro 174.954. La quota nei confronti
dei dipendenti è costituita dal debito per stipendi e salari di dicembre,
da quello per ferie maturate e non godute e per la 14° mensilità; la voce debiti
verso soci, oltre al debito per le quote sociali da rimborsare nel prossimo esercizio
ai soci dimessi nel 2008, registra il debito per la somma che il Consiglio di
Amministrazione ha stanziato come attribuzione ai soci del ristorno per il quale
si rimanda al commento esposto alla voce del Conto economico B)9 Costi per
il personale e in calce alla presente nota integrativa al capitolo “informazioni e
prospetti supplementari”.
15) Debiti verso consortili euro 2.083.844
Il decremento rispetto all’esercizio precedente è pari ad euro 285.354. La voce è
costituita dalle fatture ricevute e non ancora saldate alla fine dell’esercizio verso
la società Scala 2004 scarl per euro 367.338, la società Agoracinque soc. cons. a
r. l. euro 2.736, la società Monteggia 2006 scarl per euro 1.210.313, verso il Consorzio
Corepark per euro 6.563 e Logis 2030 soc. cons. a r.l. per euro 481.594 e da
capitale sottoscritto non versato per euro 7.650 in Montezemolo Nova soc. cons.
a r. l. e euro 7.650 in Monti Lepini soc. cons. a r. l.
E) RATEI E RISCONTI euro 201.759
Il gruppo dei ratei e risconti accoglie le quote di costi e ricavi la cui determinazione
viene effettuata secondo il disposto dell’art. 2424 del c.c. L’incremento
rispetto all’esercizio precedente è pari ad euro 93.807. Nella voce risconti passivi
è compreso:
- l’importo di euro 59.120 relativo al risconto del contributo incassato dalla Provincia
di Modena nel 2006 per l’estensione dei servizi educativi ai sensi della
L.R. 1/2000 (che viene imputato a Conto economico per la quota proporzionalmente
corrispondente alle quote di ammortamento del fabbricato per cui è stato
erogato) come meglio specificato alla voce dell’attivo “B.II Immobilizzazioni
materiali”;
- l’importo di euro 81.233 relativo al risconto del 30% del corrispettivo incassato a
fronte dell’obbligo di costruire un centro per l’infanzia sul terreno relativamente
al quale si dispone di un diritto di superficie come da convenzione stipulata
con il Comune di Carpi, insieme ad un partner che con la cooperativa diventerà
co-superficiario della costruzione e agli attuatori del Piano particolareggiato di
edilizia privata dei comparti di Cibeno e Fossoli di Carpi; nel corso del 2009 dovrebbe
essere incassato il restante 70% del corrispettivo e, una volta terminata,
la costruzione verrà affidata ad un terzo soggetto, garantendone al Comune di
Carpi la gestione per 12 anni scolastici: l’imputazione a Conto economico del
corrispettivo avverrà in proporzione alla durata della gestione del centro per
l’infanzia.