Anvisningar årsredovisning 2012 - Sahlgrenska Universitetssjukhuset

- Sahlgrenska Universitetssjukhusets årsredovisning 2012 –
Fastställd av SUs styrelse 2013-01-31
54 (67)
Dnr 310-92/2013
Övriga intäkter
Totalt var övriga intäkter 46,6 mnkr högre än budget men 5,8 mnkr lägre än 2011. Den positiva
budgetavvikelsen beror till största delen på ökade intäkter för pågående projekt (+36,3 mnkr) samt
försäljning av utbildning (+9,6 mnkr). Av överskottet för projekt avser 26,0 mnkr externa projekt och
10,3 mnkr regionala FoU-projekt. Den positiva budgetavvikelsen avseende pågående projekt är inte
resultatpåverkande då intäkterna följer kostnaderna.
Kostnadsutveckling
De totala kostnaderna var 12 784,4 mnkr, vilket var 67,9 mnkr högre än budget och 116,0 mnkr högre
jämfört med föregående år, vilket innebär en kostnadsökning på 0,9 % i rörliga priser. De viktigaste
förklaringarna var 166,2 mnkr (2,2 %) högre lönekostnader i huvudsak beroende på årets lönerevision,
88,0 mnkr lägre kostnader för köpt vård, högre kostnader för läkemedel (14,0 mnkr), högre kostnader
för material, varor och tjänster, (17,7 mnkr), lägre kostnader för inhyrd personal (27,1 mnkr) samt
högre kostnader för avskrivningar och övriga finansiella poster (20,1).
Diagram: Kostnadsfördelning 2012 (2011 års värden inom parantes)
I nedanstående diagram redovisas de totala kostnaderna 2007 – 2012 i både rörliga och fasta priser.
I fasta priser ökade kostnaderna med 139 mnkr (1,2 %) under perioden. Kostnaderna har hittills varit
som högst 2009, därefter har kostnaderna minskat med 181 mnkr (1,6 %).
Diagram: Kostnader jämfört med budget 2007-2012 – Utfall i rörliga priser