à rsredovisning 2002 - Akademiska Hus

NoterNOT 26LÅNKoncernenModerbolaget2002 2001 2002 2001Obligationslån 2 919 949 2 819 304 2 919 949 2 819 304EMTN 10 957 335 8 601 377 10 957 335 8 601 377Företagscertifikat 89 004 260 505 89 004 260 505Euro Commercial Paper 557 560 3 702 203 557 560 3 702 203Övriga lån 2 062 192 1 877 390 1 847 712 1 708 912Summa 16 586 040 17 260 779 16 371 560 17 092 301Derivatinstrument används som komplement i ränteriskhanteringenoch för eliminering av valutarisker vid finansiering i utländsk valuta.Bolagets positioner vid räkenskapsårets utgång var följande:Nominellt belopp, GenomsnittligRäntederivat Mkr löptid, årKontrakt med återståendelöptider under 1 årFRA, ränteterminer,STINA swappar, SEK 1 000 0,3Ränteswappar, SEK 270 0,9Ränteswappar, utländsk valuta 203 0,3Kontrakt med återståendelöptider över 1 årRänteterminer, SEK 920 5,5Ränteswappar, SEK 8 380 4,2Ränteswappar, utländsk valuta 11 097 4,5Positiva belopp utgör en förlängning av portföljen.Valutaswappar, Mkr 2002 2001FörfallostrukturKontrakt med en återståendelöptid under 1 år 1 397 4 967Kontrakt med en återståendelöptid på 1–5 år 6 195 3 721Kontrakt med en återståendelöptid över 5 år 5 684 5 374Summa 13 276 14 062NOT 27NOT 28ÖVRIGA RÄNTEBÄRANDE SKULDERModerbolaget har ingått tilläggsavtal (Credit Support Annex) till ISDAavtal, i syfte att minska exponeringen för motpartsrisker i derivatkontrakt.Dessa avtal är ömsesidiga och följer internationell standardoch innebär att parterna förbinder sig att säkerställa undervärdeni utestående derivatkontrakt. Avtalet ger den säkerställdaparten rätt att i sin tur förfoga över erhållna säkerheter.Per bokslutsdagen erhållna säkerheter redovisas i enlighet härmedsom tillgång i bolagets balansräkning. Övriga räntebärandeskulder utgörs av motsvarande skuld till säkerhetsställarna.UPPLUPNA KOSTNADEROCH FÖRUTBETALDA INTÄKTERI redovisade belopp för koncernen ingår förutbetalda hyresintäktermed 1 071,0 Mkr (1 040,8). Vidare ingår, i posten för koncernenoch moderbolaget, 119,2 Mkr (122,6) avseende periodiserade vinsterpå stängda FRA-kontrakt, ränteterminer och optioner, vilka fördelasöver de underliggande instrumentens löptider. Beloppet per2002-12-31 skall periodiseras över åren 2003 till 2012, varav 96,8Mkr under åren 2003 till 2007.NOT 29SKULDERFörfallostrukturKoncernenModerbolaget2002 2001 2002 2001Skulder som förfaller till betalning inom 1 år från balansdagen 4 837 050 7 301 651 4 023 560 6 709 236Skulder som förfaller till betalning 1–5 år från balansdagen 7 744 316 5 806 070 7 710 487 5 781 904Skulder som förfaller till betalning senare än 5 år efter balansdagen 7 090 081 6 319 056 6 887 369 6 167 986Summa 19 671 447 19 426 777 18 621 416 18 659 126Lån som förfaller till betalning kommer att ersättas med ny finansiering inom beviljade kreditramar och finansieringsprogram i den takt deförfaller till betalning.