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餘 轉 增 資 及 現 金 股 利 影 響 數 後 為 21.14 元 。 一 ○○ 年 八 月 十 五 日 調 整 盈 餘 轉 增 資
及 現 金 股 利 影 響 數 為 21.14 元 。
9. 發 行 時 賣 回 權 及 贖 回 權 之 公 平 市 價 為 1,640 仟 元 , 於 執 行 轉 換 前 認 列 評 價 損 失
仟 元 , 於 申 請 轉 換 時 沖 銷 6 仟 元 , 截 至 一 ○○ 年 底 , 餘 額 為 8,489 仟 元 , 帳 列 交
易 目 的 金 融 負 債 。
10. 截 至 一 ○○ 年 底 止 , 本 公 司 已 轉 換 之 第 四 次 發 行 公 司 債 累 計 面 額 為 500 仟 元 , 共
計 23 仟 股 業 已 轉 換 為 普 通 股 , 並 產 生 資 本 公 積 為 283 仟 元 。
( 五 ) 本 公 司 一 ○○ 年 十 月 廿 八 日 經 董 事 會 決 議 , 募 集 發 行 國 內 第 五 次 有 擔 保 轉 換 公 司 債 ,
一 ○○ 年 十 一 月 六 日 業 經 證 期 局 核 准 , 並 於 一 ○○ 年 十 二 月 六 日 完 成 募 集 發 行 。 主 要
發 行 條 款 如 下 :
1. 發 行 面 額 : 新 台 幣 270,000 仟 元 。
2. 票 面 利 率 :0 %。
3. 債 券 種 類 : 國 內 第 五 次 有 擔 保 轉 換 公 司 債 。
4. 發 行 期 限 : 五 年 ( 一 ○○ 年 十 二 月 八 日 至 一 ○ 五 年 十 二 月 八 日 )
5. 擔 保 情 形 :
本 轉 換 公 司 債 由 安 泰 商 業 銀 行 營 業 部 保 證 。
依 與 安 泰 商 業 銀 行 簽 訂 之 合 約 規 定 :
(1) 須 徵 提 本 公 司 位 於 新 北 市 新 莊 區 五 權 二 路 24 號 5 樓 之 1、5 樓 之 2( 建 號 582、583)
之 建 物 、 車 位 乙 個 暨 持 分 土 地 , 共 同 設 定 第 一 順 位 最 高 限 額 抵 押 壹 億 元 整 予 安 泰
商 業 銀 行 。
(2) 財 務 承 諾 事 項 , 係 每 半 年 依 會 計 師 查 核 簽 證 之 合 併 財 務 報 告 為 基 準 檢 核 下 列 事
項 :
a. 自 發 行 日 起 算 前 三 年 ( 稅 前 損 益 - 投 資 損 益 ) 不 得 為 負 數 , 後 兩 年 稅 前 損 益 不 得
為 負 數 。
b. 負 債 比 率 ( 負 債 總 額 / 有 形 淨 值 ): 不 得 高 於 100%。
c. 流 動 比 率 ( 流 動 資 產 / 流 動 負 債 ): 不 得 低 於 150%。
速 動 比 率 ( 速 資 資 產 / 流 動 負 債 ): 不 得 低 於 100%。
d. 本 金 利 息 保 障 倍 數 ( 稅 前 淨 利 + 利 息 + 折 舊 + 攤 提 )/( 利 息 費 用 + 最 近 一 年 應 償 還
金 融 負 債 之 本 金 ): 須 維 持 在 一 倍 以 上 。
每 次 檢 核 時 , 若 違 反 上 述 任 一 財 務 承 諾 事 項 , 則 逐 次 依 當 時 本 案 保 證 餘 額 加 收
保 證 費 0.20%, 並 同 時 依 保 證 餘 額 提 存 10% 存 款 於 償 債 基 金 備 償 專 戶 中 。
(3) 特 別 其 他 條 件 :
應 付 公 司 債 存 續 期 間 , 須 於 安 泰 商 業 銀 行 開 立 償 債 基 金 專 戶 , 並 依 下 列 發 行 年 限
之 規 定 , 於 償 債 基 金 儲 償 專 戶 內 提 存 下 列 存 款 金 額 :
a. 發 行 屆 滿 二 年 ( 含 ) 依 應 付 公 司 債 餘 額 提 存 30% 之 存 款 金 額 。
b. 發 行 屆 滿 三 年 ( 含 ) 依 應 付 公 司 債 餘 額 提 存 55% 之 存 款 金 額 。
c. 發 行 屆 滿 四 年 ( 含 ) 依 應 付 公 司 債 餘 額 提 存 65% 之 存 款 金 額 。
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