Geschäftsbericht 2011 - Bank Coop

Ausserordentlicher Ertrag 2011
in 1000 CHF
116 Informationen zur Erfolgsrechnung
2010
in 1000 CHF
Veränderung
absolut
Wiedereingänge abgeschriebener Forderungen 303 216 87
Realisationsgewinne aus veräusserten Beteiligungen und Sachanlagen 1) 88 10 217 –10 129
Übriger betriebs- und periodenfremder Ertrag 404 445 –41
Total ausserordentlicher Ertrag 795 10 878 –10 083
1) 2010: Teilverkauf Beteiligung Aduno Holding AG (10,2 Mio. CHF).
Ausserordentlicher Aufwand 2011
in 1000 CHF
2010
in 1000 CHF
Veränderung
absolut
Übriger betriebs- und periodenfremder Aufwand 0 75 –75
Total ausserordentlicher Aufwand 0 75 –75
Steueraufwand 2011
in 1000 CHF
2010
in 1000 CHF
Veränderung
absolut
Aufwand für laufende Ertragssteuern 16 208 15 093 1 115
Total Steueraufwand 16 208 15 093 1 115
Nicht berücksichtigte Steuerreduktionen auf Verlustvorträgen
und aus Vorsichtsgründen nicht aktivierte Steuergutschriften 0 0 0
Hypothetische, zu theoretischen Steuersätzen errechnete latente Ertragssteuern
auf steuerlich nicht wirksamen Aufwertungen von Anlagen 1) 0 0 0
Bilanzierte passive Abgrenzungen für laufende Steuern 9 034 11 347 –2 313
1) Latente Steuerguthaben werden nur aktiviert, wenn sie kurzfristig realisiert werden können.
Verwaltete Vermögen
Art der verwalteten Vermögen
31.12.2011
in 1000 CHF
31.12.2010
in 1000 CHF
Vermögen in eigenverwalteten kollektiven Anlageinstrumenten 0 0
Vermögen mit Verwaltungsmandat 2 067 725 1 928 369
Andere verwaltete Vermögen 15 056 043 14 250 923
Total verwaltete Vermögen (inkl. Doppelzählungen) 1) 17 123 768 16 179 292
Davon Doppelzählungen 0 8 273
Total verwaltete Vermögen (exkl. Doppelzählungen) 1) 17 123 768 16 171 019
Netto-Neugeld-Zufluss/-Abfluss – 539 041 –401 502
1) Der Effekt einer einmaligen technischen Anpassung, ausgelöst durch die IT-Migration auf Avaloq, sowie einer Neudefinition der anlagerelevanten Konti
auf das verwaltete Vermögen umfasst im Jahr 2011 insgesamt 1 783 Mio. CHF.
Verwaltete Vermögen sind Vermögenswerte von Kunden, für welche die Bank Anlageberatungs- und/oder Vermögensverwaltungsdienstleistungen
erbringt. Darunter fallen insbesondere Verpflichtungen gegenüber Kunden in Spar- und Anlageform, Festgelder, Treuhandanlagen, alle bewerteten Depotwerte
sowie bei Dritten deponierte Vermögen unter unserer Verwaltung. Explizit nicht enthalten sind Vermögenswerte, die lediglich zu Transaktionszwecken
gehalten werden.
Der ausgewiesene Netto-Neugeld-Zufluss zeigt als Summe aus dem Zufluss verwalteter Vermögen von Neukunden, dem Verlust verwalteter Vermögen
infolge Auflösung der Kundenbeziehung sowie dem Zu- und Abfluss verwalteter Vermögen von bestehenden Kunden die effektive Akquisitionsleistung der
Bank transparent auf. Diese wird anhand der direkten Methode auf Basis der einzelnen Geld- und Titeltransaktionen sowie allfälliger Kreditaufnahmen
und -rückführungen ermittelt. Die den Kunden gutgeschriebenen Zins- und Dividendenerträge sowie die für Leistungen der Bank belasteten Kommissionen
und Gebühren werden bei der Berechnung der Netto-Neugelder ausgeschlossen, da diese kein direktes Ergebnis der Akquisitionsleistung der Bank darstellen.
Ebenso sind die währungs- und kursbedingten Veränderungen der verwalteten Vermögen nicht Bestandteil des Netto-Neugeld-Zuflusses / -Abflusses.
Vermögen, die ausschliesslich zur Aufbewahrung und Transaktionsabwicklung gehalten werden («Custody-Assets») sind in der Tabelle nicht enthalten.
Umklassierungen zwischen verwalteten Vermögen und Vermögen, die zu Transaktionszwecken gehalten werden, führen zu entsprechenden Neugeld-Zuund
-Abflüssen.
Ein geringer Teil der verwalteten Vermögen der Bank resultiert aus Doppelzählungen. Diese entsprechen den Saldi der Liquiditätskonti von Vermögen in
Verwaltungsmandaten, welche unter den «anderen verwalteten Vermögen» nochmals ausgewiesen werden.