Geschäftsbericht 2011 - Bank Coop

Geschäftsleitung an allen diesen Verwaltungsratssitzung
en ganz oder teilweise teil; der Leiter des Konzerninspektorates
nahm an einer Sitzung des Verwaltungsrates
teil. Die durchschnittliche Sitzungsdauer betrug drei
Stunden.
Der Verwaltungsratsausschuss besteht aus dem Präsiden
ten sowie zwei weiteren Mitgliedern des Verwaltungsrates.
Die Mitglieder werden vom Verwaltungsrat
für eine Amtsperiode von vier Jahren parallel zu derjenigen
des Verwaltungsrates bestellt. Der Vorsitz obliegt
dem Präsidenten des Verwaltungsrates. Der Verwaltungsratsausschuss
tritt auf Einladung des Präsidenten zu -
sammen, sooft es die Geschäfte erfordern. Er fasst seine
Beschlüsse in der Regel aufgrund eines Berichts und
eines Antrags der Geschäftsleitung oder einer von dieser
oder vom Verwaltungsratsausschuss beauftragten
Person. Im Berichtsjahr wurden sieben Sitzungen ab gehalten,
wovon vier auf Tage entfielen, an denen auch der
Verwaltungsrat tagte. An allen Sitzungen nahmen der
Vorsitzende der Geschäftsleitung bzw. sein Stell ver treter
sowie das für den Geschäftsbereich Kredite und Produktion
zuständige Mitglied der Geschäftsleitung teil.
Ex terne Berater wurden keine beigezogen. Die durchschnittliche
Sitzungsdauer betrug eineinhalb Stunden.
Der Verwaltungsratsausschuss hat folgende Befugnisse:
· Bewilligung von Krediten gemäss Reglement Kreditkompetenzen;
· Entgegennahme von Informationen über wichtige
Vorkommnisse, die den Geschäftsgang wesentlich
beeinflussen, über Finanzierungen von besonderer
Bedeutung sowie wesentliche Anpassungen im Konditionenbereich;
· Beschlussfassung über Organkredite gemäss Kompetenzordnung;
· Beschlussfassung über die Führung materieller Prozesse
mit einem Ausfallrisiko von mehr als 1 Mio. CHF.
Der Verwaltungsratsausschuss hat einen Teil seiner
Kreditkompetenzen an die Geschäftsleitung delegiert.
Der Verwaltungsrat hat mit Genehmigung der FINMA die
Aufgaben des Audit Committee dem Audit Committee
der Basler Kantonalbank übertragen. Für Bestellung, Organisation,
Unterstellung, Aufgaben und Befugnisse so -
wie Berichterstattung gilt das Pflichtenheft Audit Committee
Konzern BKB. Das Audit Committee setzt sich aus
mindestens drei Mitgliedern zusammen. Zwei Mitglieder
sind gleichzeitig Mitglieder des Bankrates des Stammhauses
Basler Kantonalbank oder des Verwaltungsrates
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einer Konzerngesellschaft aus dem Konsolidierungskreis
der Basler Kantonalbank. Das Audit Committee und
des sen Präsident werden durch den Bankrat der Basler
Kan tonalbank für die Dauer von vier Jahren bestellt. Der
Präsident des Verwaltungsrates der Bank Coop gehört
dem Audit Committee nicht an. Die Mitglie der des Audit
Committee verfügen über angemessene Kenntnisse und
Erfahrungen im Finanz- und Rechnungs wesen und sind
mit der Tätigkeit der internen und externen Prüfer so wie
den Grundprinzipien eines internen Kontrollsystems vertraut.
Das Audit Committee versammelt sich auf Einladung seines
Präsidenten. An den Sitzungen nehmen in der Regel
der leitende Prüfer der bankengesetzlichen Prüfgesellschaft
sowie der Leiter des Konzerninspektorats oder
deren Stellvertreter teil. Je nach Bedarf können weitere
Personen zugezogen werden. Die Prüfgesellschaft und
das Konzerninspektorat sind dem Audit Committee
gegenüber uneingeschränkt auskunftspflichtig. Die Mitglieder
des Audit Committee erhalten alle zur Wahrnehmung
ihrer Aufgaben erforderlichen Informationen
und Dokumente. Diese umfassen insbesondere auch
sämtliche Prüfberichte der Prüfgesellschaft und des
Konzerninspektorats. Die Prüfberichte werden zeitnah
anlässlich der Sitzungen des Audit Committee behandelt.
In der Regel hält es mindestens fünf Sitzungen pro Jahr
ab. Weitere Sitzungen werden nach Bedarf und Ermessen
der Mitglieder einberufen. Im Berichtsjahr wurden elf
Sitzungen abgehalten, die innerhalb des Kalenderjahrs
in zeitlicher Hinsicht ziemlich gleichmässig verteilt
waren. Die durchschnittliche Sitzungsdauer betrug zwei
bis drei Stunden. Externe Berater wurden keine beigezogen.
Der Präsident des Audit Committee informiert den
Verwaltungsrat über die Sitzungen des Audit Committee
und deren Erkenntnisse mündlich i.d.R. jeweils in der
nächsten Sitzung des Verwaltungsrates. Einmal jährlich,
nach der Behandlung der aufsichtsrechtlichen Prüfberichte
und der Berichte über die Prüfung der Jahresrechnung
des vergangenen Geschäftsjahres, erstellt das Audit
Committee einen schriftlichen Bericht. Das Audit Committee
unterstützt den Verwaltungsrat der Bank Coop bei
der Wahrnehmung seiner Überwachungspflichten.
Es unterstützt ferner auf Konzernebene den Konzernausschuss
der BKB bei der Wahrnehmung seiner konzern
bezogenen Überwachungspflichten. Es hat insbesondere
folgende Aufgaben und Pflichten:
· Überwachung und Beurteilung der Wirksamkeit der
Prüfgesellschaft und der internen Revision sowie
deren Zusammenwirken;