Geschäftsbericht 2011 - Bank Coop

8.2 Revisionshonorar
Die Revisionskosten der Bank Coop beliefen sich im
Geschäftsjahr 2011 inkl. Mehrwertsteuer und Spesen auf
insgesamt CHF 392 664.— (Vorjahr: CHF 463 636.—). Die
Kosten fielen ausschliesslich für Dienstleistungen im
Zusammenhang mit der Prüfung der Jahresrechnung
und der aufsichtsrechtlichen Prüfung an.
8.3 Zusätzliche Honorare
Im Berichtsjahr wurden durch die Revisionsstelle keine
zusätzlich verrechneten Beratungsdienstleistungen erbracht.
Für die Vergabe von Non-Audit-Mandaten ist
das Audit Committee zuständig. Es besteht keine konkrete
Regelung.
8.4 Informationsinstrumente der externen Revision
Das Audit Committee ist zuständig für die Überwachung
und die Beurteilung der Wirksamkeit der externen Revision.
Zudem beurteilt das Audit Committee die Honorierung
und die Unabhängigkeit der Revisionsstelle und
koor diniert die jährliche Prüfungsplanung sowie deren
Abstimmung zwischen der externen Revision und dem
Konzerninspektorat. Die wichtigsten Informationsinstrumente
für das Audit Committee bilden, neben der Standard-Berichterstattung
«Risikoanalyse/Prüfstrategie»
mit risikoorientierten Prüfungen zur Abdeckung der
Schlüsselprüfrisiken (SPR), Pflichtprüfungen sowie Schwerpunktprüfungen,
die von der Revisionsstelle jährlich erstellten
Berichte über die Rechnungsprüfung und über
die Aufsichtsprüfung sowie die weiteren bankengesetzlichen
Revisionsberichte, die sich zu einem spezifischen
Thema äussern. Sämtliche Berichte der Revisionsstelle
so wie alle Berichte des Konzerninspektorats werden im
Audit Committee eingehend behandelt. Das Audit Committee
hat keinen konkreten Kriterienkatalog zur Beurteilung
der Leistung, der Honorierung und der Unabhängigkeit
festgelegt, sondern lässt sich bei dieser Beurteilung
im Wesentlichen von der beruflichen Erfahrung
der einzelnen Mitglieder, der generellen Arbeitsqualität
der Revisionsstelle und informellen Kommentaren der
Aufsichtsbehörde leiten und entscheidet im konkreten
Einzelfall basierend auf eigenem Ermessen. Das Audit
Committee hält in der Regel mindestens fünf Sitzungen
pro Jahr ab, an welchen auch der leitende Revisor der
ban kengesetzlichen Revisionsstelle und der Leiter des
Konzerninspektorats sowie allenfalls weitere Personen
mit beratender Stimme, nicht aber die Mitglieder der Geschäftsleitung,
teilnehmen. Im Berichtsjahr wurden elf
Sitzungen abgehalten. Der Vorsitzende des Audit Committee
informiert den Verwaltungsrat einmal jährlich jeweils
nach der Behandlung der bankengesetzlichen Revisions-
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berichte über die Aufsichtsprüfung und über die Prüfung
der Jahresrechnung des vergangenen Geschäftsjahres
an hand eines schriftlichen Berichts. Dieser Verwaltungsratssitzung
wohnt auch der Leiter des Konzerninspektorats
bei.
9. Informationspolitik
Neben dem ausführlichen Geschäftsbericht in deutscher,
französischer und italienischer Sprache publiziert die
Bank Coop einen Halbjahresabschluss in deutscher, französischer
und italienischer Sprache in Kurzform mit Darstellung
von Bilanz und Erfolgsrechnung sowie einem
Kommentar zum Geschäftsgang. Der Geschäftsbericht
umfasst in tabellarischer Form auch die Vergütungen an
den Verwaltungsrat und an die Geschäftsleitung, womit
sich die Erstellung eines speziellen Entschädigungsberichtes
an die Generalversammlung erübrigt. Die Aktionärinnen
und Aktionäre werden zusätzlich an der jährlichen
Generalversammlung mündlich über Geschäftsgang
und -ausblick orientiert. Geschäftsberichte und
Halbjahresberichte für die letzten fünf Jahre sowie alle
Medienmitteilungen können auf www.bankcoop.ch unter
dem Menüpunkt «Bank Coop/Investor Relations» bzw.
«Bank Coop/Medien» jederzeit online abgerufen werden.
Die Bank Coop hält die Vorschriften der Schweizer Börse
SIX Swiss Exchange über die Kommunikation von
kurs relevanten Tatsachen (Ad-hoc-Publizität) ein. Mit
dem Investor-Relations-Service erhalten Interessenten
auf Wunsch Ad-hoc-Publikationen via E-Mail zeitgerecht
zugestellt. Der Investor-Relations-Service kann auf
www.bankcoop.ch unter dem Menüpunkt «Bank Coop/
Investor Relations/IR-Service» abonniert werden.
Kontaktperson für Investor Relations ist
Natalie Waltmann
Leiterin Generalsekretariat, Medienstelle
und interne Kommunikation
Tel. +41 (0)61 286 26 03
natalie.waltmann@bankcoop.ch
Agenda
30.3.2012 Publikation Geschäftsbericht 2011
2.5.2012 Generalversammlung der Bank Coop, Messe Basel
17.7.2012 Kommunikation Halbjahresabschluss 2012