Geschäftsbericht 2011 - Bank Coop

Verwaltungsratsausschüsse und allfälliger weiterer
Ausschüsse;
· Gewährung von Krediten und Eingehung von
Even tualengagements im Rahmen des Reglements
Kreditkompetenzen;
· Beschaffung der erforderlichen Mittel, insbesondere
durch Begebung von normalen und nachrangigen
Obligationenanleihen und von Wandel- und Optionsanleihen;
· Beschlussfassung über Gründung, Kauf, Verkauf
und Liquidation von Tochtergesellschaften
sowie über den Kauf und den Verkauf von direkten
oder indirekten Beteiligungen am Grundkapital
anderer Gesellschaften gemäss Kompetenzordnung;
· Beschlussfassung über Verpflichtungsgeschäfte
im Zusammenhang mit betrieblichen Liegenschaften
gemäss Kompetenzordnung;
· Beschlussfassung über Projekte, deren gesamte
Kosten 1 Mio. CHF nicht übersteigen;
· Beschlussfassung über die Führung materieller
Prozesse mit einem Ausfallrisiko bis 1 Mio. CHF;
· Erteilung des Kollektivzeichnungsrechts an nicht
im Handelsregister einzutragende Zeichnungsberechtigte.
3.6 Informations- und Kontrollinstrumente
gegenüber der Geschäftsleitung
Der Verwaltungsrat wird von der Geschäftsleitung an
jeder Sitzung über die aktuelle Vermögens-, Finanz- und
Ertragslage sowie über die wesentlichen Aktivitäten der
Geschäftsleitung, über bedeutende Vorkomm nisse und
über aktuelle Themen informiert. Sämtliche Sitzungsprotokolle
der Geschäftsleitung werden dem Präsidenten
des Verwaltungsrates und dem Leiter des Konzerninspektorats
zugestellt. Ausserhalb des Sitzungs rhythmus können
die übrigen Mitglieder des Verwaltungsrates im Rahmen
ihrer Aufsichts- und Kontrollpflicht jederzeit von
der Geschäftsleitung über den Präsidenten des Verwaltungsrates
mündliche oder schriftliche Berichte und
Auskünfte über sämtliche Fach- und Führungsbelange
der Bank verlangen. An lässlich der Verwaltungsratssitzungen
erfolgt jeweils eine Orientierung zum aktuellen
Monatsabschluss und vierteljährlich wird ein umfassender
Controller-Bericht behandelt. Dieser äussert sich
quan titativ in Form von tabellarischen Darstellungen
und qualitativ im Rahmen eines aussagekräftigen Kommentars
zu Bilanz, Ausserbilanz, Erfolgsrechnung und
Kennzahlen, aber auch zu den bankenstatistischen Meldungen
(namentlich zum Eigenmittelausweis [Deckungsgrad,
Tier 1 Ratio, Tier 2 Ratio], zu den Mindestreserven,
zur Gesamtliquidität, zu den Klumpenrisikovorschriften
und zum Passivklumpen), zu produktspezifischen Entwicklungen
auf der Aktiv- und der Passivseite (namentlich
zum Volumen und zur Deckungsart bei den Kunden ausleihungen
sowie zur Entwicklung und zur Anzahl Pro dukte
bei den Kundengeldern) sowie zum Stand der stra tegi
schen Bankprojekte. Gleichzeitig umfasst der Controller-Bericht
als integralen Bestandteil alle wesent lichen
Aussagen zur Ausgestaltung des Risikomanagementsystems
und zur aktuellen Risikoexposition der Bank,
differenziert nach Kreditrisiko, Marktrisiko und operationellem
Risiko. Die Controller-Berichte per 31.3. und
per 30.9. eines Jahres enthalten ausserdem die Kernaussagen
aus dem Compliance-Reporting.
Zudem übt das Audit Committee der Basler Kantonalbank
die Funktion eines unabhängigen Audit Committee aus,
das den Verwaltungsrat der Bank Coop in der Wahrnehmung
seiner Aufsichts- und Kontrollpflichten unterstützt,
direkt dem Verwaltungsrat Bericht erstattet und ein
un beschränktes Prüfungs- und Informations recht innerhalb
der Bank besitzt (vgl. Seite 72). Einmal jährlich be -
handelt das Audit Committee die Berichterstattung der
Organisationseinheit Risikokontrolle, welche v.a. die
Markt risiken sowie die Kredit- und Objektrisiken im Hypothekarportfolio
beinhaltet. Ebenfalls jähr lich berichtet
die Organisationseinheit Recht und Com pliance dem
Audit Committee über die Einschätzung des Compliance-
Risi kos und die Tätigkeit der Compliance-Funktion. Diese
Organisationseinheit ist auch die Geldwä scherei fachstelle.
Das Audit Committee rapportiert dem Verwal-
tungsrat jeweils an der der Audit Committee-Sit zung
fol gen den Verwaltungsratssitzung.
Der Verwaltungsrat hat mit Zustimmung der FINMA die
Aufgaben der internen Revision dem Konzerninspektorat
der Basler Kantonalbank übertragen. Für Organisation,
Unterstellung, Aufgaben und Befugnisse sowie Berichter
stattung gilt das Reglement für das Konzerninspektorat
der Basler Kantonalbank. Dieses ist von der Geschäftsleitung
unabhängig und handelt nach den Weisungen des
Verwaltungsratspräsidenten. Es überprüft die Einhaltung
gesetzlicher, statutarischer und regle men tarischer Vorschriften
und Weisungen, die Funktionsweise der betrieblichen
Organisation sowie des gesamten Informations-
und Rechnungswesens inklusive Informatik unter den
Gesichtspunkten Sicherheit, Vollständigkeit, Zweckmässig
keit und Wirtschaftlichkeit. Die Prüfungen und Be richterstattungen
erfolgen in Übereinstimmung mit den Standards
für die berufliche Praxis. Das Konzerninspektorat
unterbreitet die Revisionsberichte dem Präsiden ten des
Verwaltungsrates. Zudem hält es vierteljährlich in einem
75