Geschäftsbericht 2012 - Donner & Reuschel

Anhang zum Jahresabschluss
Finanz- beziehungsweise Liquiditätslage werden die Bürgschaften in der aufsichtsrechtli-
chen Kennziffer der Liquiditätskennziffer bemessen. In 2012 haben die Eventualverbind-
lichkeiten die Finanzlage nicht wesentlich beeinflusst. Die Bank schätzt das Risiko der In-
anspruchnahme als gering ein.
Andere Verpflichtungen
Die unwiderruflichen Kreditzusagen teilen sich auf in sonstige Buchkredite in Höhe von
56,8 Mio. Euro (im Vorjahr: 57,5 Mio. Euro) und Avale in Höhe von 44,1Mio. Euro (im Vor-
jahr: 38,1 Mio. Euro). Die unwiderruflichen Kreditzusagen haben die Finanzlage nicht we-
sentlich beeinflusst.
Fremdwährungsposten
Auf Fremdwährung lautende Posten sind in den Vermögensgegenständen in Höhe von
166,8 Mio. Euro (im Vorjahr: 241,1 Mio. Euro) und in den Schulden in Höhe von 254,8 Mio.
Euro (im Vorjahr: 249,1 Mio. Euro) enthalten.
4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Aufgliederung der Erträge nach geographischen Märkten
Zinsgeschäft
Die im Geschäftsjahr erwirtschafteten Erträge wurden ausschließlich im Inland erzielt.
In den Zinsaufwendungen enthalten sind Aufzinsungen aus Rückstellungen für Bürg-
schaften in Höhe von 0,1 Mio. Euro (im Vorjahr: 0,1 Mio. Euro). Vorzieheffekte sind im Ge-
schäftsjahr keine enthalten. Ab 2012 wurde der Terminkurs von Devisentermingeschäften
aufgespalten in Kassakurs und Swapsatz. Die Effekte aus dem Swapsatz dieser Terminge-
schäfte belaufen sich im Geschäftsjahr auf 0,6 Mio. Euro.
Dienstleistungsgeschäft
Die wichtigsten in den Provisionserträgen enthaltenen Verwaltungs- und Vermittlungs-
dienstleistungen umfassen das Effektengeschäft. Ab 2012 wurden Erträge aus Devisen-
termin- (1,6 Mio. Euro) und Aktienfestpreisgeschäften (0,6 Mio. Euro) mit Kunden, für die
eine feste Marge vereinbart wurde, umgegliedert vom Nettoertrag des Handelsbestandes
in die Provisionserträge.
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Der Posten sonstige betriebliche Aufwendungen enthält 3,4 Mio. Euro (im Vorjahr: 3,0
Mio. Euro) Aufwendungen, die sich aus der Aufzinsung von Rückstellungen ergeben.
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