Franklin Templeton Investment Funds

F R A N K L I N T E M P L E T O N I N V E S T M E N T F U N D S
Anmerkungen zum Jahresbericht
vom 30. Juni 2013 (Fortsetzung)
Anmerkung 17 — Anteilsklassen (Fortsetzung)
Anteile der Klasse B (dis): Auf diese Anteile wird kein Ausgabeaufschlag erhoben. Sie unterliegen jedoch einer bedingt aufgeschobenen
Rücknahmegebühr von bis zu 4%, wenn ein Anleger Anteile innerhalb von vier Jahren nach dem Kauf zurückgibt. Darüber hinaus wird eine
Administrationsgebühr von bis zu 0,75% p.a. des jeweiligen durchschnittlichen Nettoinventarwerts sowie eine Servicegebühr von bis zu 1,06%
p.a. des jeweiligen durchschnittlichen Nettoinventarwerts erhoben. Diese Gebühren laufen täglich auf und werden monatlich abgezogen und
an die Hauptvertriebsgesellschaft und/oder andere Parteien gezahlt. Ab 2011 werden die Anteile sieben Jahre nach dem Kauf automatisch in
Anteile der Klasse A desselben Fonds umgewandelt, wie im Verkaufsprospekt näher beschrieben wird.
Anteile der Klasse C (acc): Es werden keine Dividenden ausgeschüttet, aber der diesen Anteilen zuzuweisende Nettoertrag spiegelt sich im höheren
Wert der Anteile wider. Alle anderen Bedingungen entsprechen denen, die für Anteile der Klasse C (dis) gelten.
Anteile der Klasse C (dis): Auf diese Anteile wird kein Ausgabeaufschlag erhoben. Sie unterliegen jedoch einer bedingt aufgeschobenen
Rücknahmegebühr von 1,00%, wenn ein Anleger Anteile innerhalb von einem Jahr nach dem Kauf zurückgibt. Darüber hinaus werden eine
Servicegebühr (während des ersten Anlagejahres) und eine Administrationsgebühr (ab dem zweiten Jahr und in den Folgejahren der Anlage) von
1,08% p.a. des jeweiligen durchschnittlichen Nettoinventarwerts abgezogen. Diese Gebühren laufen täglich auf und werden monatlich abgezogen
und an die Hauptvertriebsgesellschaft und/oder eine andere Partei gezahlt.
Anteile der Klasse I (acc): Es werden keine Dividenden ausgeschüttet, aber der diesen Anteilen zuzuweisende Nettoertrag spiegelt sich im höheren
Wert der Anteile wider. Alle anderen Bedingungen entsprechen denen, die für Anteile der Klasse I (dis) gelten.
Anteile der Klasse I (dis): Diese Anteile werden institutionellen Anlegern angeboten, wie im aktuellen Verkaufsprospekt der Gesellschaft
und den Nachträgen näher erläutert wird. Bei Käufen von Anteilen der Klasse I (dis) werden weder Ausgabeaufschläge noch bedingt
aufgeschobene Rücknahmegebühren oder Administrations- oder Servicegebühren erhoben. Anteile der Klasse I (dis) profitieren von reduzierten
Verwaltungsgebühren (Anmerkung 13).
Anteile der Klasse N (acc): Es werden keine Dividenden ausgeschüttet, aber der diesen Anteilen zuzuweisende Nettoertrag spiegelt sich im höheren
Wert der Anteile wider. Alle anderen Bedingungen entsprechen denen, die für Anteile der Klasse N (dis) gelten.
Anteile der Klasse N (dis): Auf diese Anteile wird ein Ausgabeaufschlag von bis zu 3% des angelegten Gesamtbetrags erhoben. Darüber hinaus
unterliegen die Anteile einer Administrationsgebühr von bis zu 1,25% p.a. des jeweiligen durchschnittlichen Nettoinventarwerts, die täglich
aufläuft und monatlich abgezogen und an die Hauptvertriebsgesellschaft gezahlt wird. Anteile der Klasse N (dis) können nur unter bestimmten
eingeschränkten Umständen angeboten werden, wie im aktuellen Verkaufsprospekt der Gesellschaft und im Nachtrag näher beschrieben wird.
Anteile der Klasse X (acc): Es werden keine Dividenden ausgeschüttet, aber der diesen Anteilen zuzuweisende Nettoertrag spiegelt sich im höheren
Wert der Anteile wider. Alle anderen Bedingungen entsprechen denen, die für Anteile der Klasse X (dis) gelten.
Anteile der Klasse X (dis): Beim Erwerb von Anteilen der Klasse X hat der Anleger keinen Ausgabeaufschlag und keine Verwaltungsgebühren zu
zahlen (stattdessen ist eine Gebühr an den Anlageverwalter oder seine verbundenen Unternehmen im Rahmen einer Vereinbarung zwischen dem
Anlageverwalter und dem Anleger zu zahlen). Anteile der Klasse X werden institutionellen Anlegern nur unter bestimmten eingeschränkten
Umständen angeboten, wie im aktuellen Verkaufsprospekt der Gesellschaft und im Nachtrag näher beschrieben wird.
Anteile der Klasse W (acc): Es werden keine Dividenden ausgeschüttet, aber der zuzuweisende Nettoertrag spiegelt sich im höheren Wert der
Anteile wider. Alle anderen Bedingungen entsprechen denen, die für Anteile der Klasse W (dis) gelten.
Anteile der Klasse W (dis): Diese Anteile unterliegen weder einem Ausgabeaufschlag oder einer bedingt aufgeschobenen Rücknahmegebühr noch
einer Administrations- oder Servicegebühr. Anteile der Klasse W (dis) können nur unter bestimmten eingeschränkten Umständen angeboten
werden, wie im aktuellen Verkaufsprospekt der Gesellschaft und im Nachtrag näher beschrieben wird.
Anteile der Klasse Z (acc): Es werden keine Dividenden ausgeschüttet, aber der diesen Anteilen zuzuweisende Nettoertrag spiegelt sich im höheren
Wert der Anteile wider. Alle anderen Bedingungen entsprechen denen, die für Anteile der Klasse Z (dis) gelten.
Anteile der Klasse Z (dis): Diese Anteile unterliegen weder einem Ausgabeaufschlag oder einer bedingt aufgeschobenen Rücknahmegebühr
noch einer Administrations- oder Servicegebühr. Anteile der Klasse Z (dis) können nur unter bestimmten eingeschränkten Umständen angeboten
werden, wie im aktuellen Verkaufsprospekt der Gesellschaft und im Nachtrag näher beschrieben wird.
Anteilsklassen mit alternativer abgesicherter Währung: In Bezug auf abgesicherte Anteilsklassen kann entweder das Basiswährungsrisiko
der abgesicherten Anteilsklasse gegenüber der alternativen Währung der abgesicherten Anteilsklasse des Fonds abgesichert werden, um das
Risiko von Wechselkursschwankungen zu reduzieren (H1), oder es kann eine Absicherungsstrategie eingesetzt werden, um das Risiko von
Währungsbewegungen zwischen der Währung der abgesicherten Anteilsklasse und anderen wichtigen Währungen von Wertpapieren, die der
entsprechende Fonds hält, zu reduzieren (H2). Abgesicherte Anteilsklassen, die sich ersterer Methode bedienen, enthalten das Kürzel H1 in ihrer
Bezeichnung, während abgesicherte Anteilsklassen, die sich der zweiten Methode bedienen, das Kürzel H2 enthalten.
Die oben genannten ausschüttenden Anteilsklassen haben möglicherweise andere Intervalle: Monatlich ausschüttende Anteilsklassen schütten monatlich
aus, quartalsweise ausschüttende Anteilsklassen schütten quartalsweise aus und jährlich ausschüttende Anteilsklassen schütten jährlich aus.
Die Hauptvertriebsgesellschaft gewährt aus den ihr zustehenden Kommissionen Vergütungen für den Vertrieb des Anlagefonds
(Bestandspflegekommissionen) an Vertriebsträger und Vermögensverwalter. Ebenso werden institutionellen Anlegern, welche die Fondsanteile
wirtschaftlich für Dritte halten, Rückvergütungen ausgerichtet.
acc – accumulation shares – thesaurierende Anteile
dis – distribution shares – ausschüttende Anteile
Mdis – monthly distribution shares – Anteile mit monatlicher Ausschüttung
Qdis – quarterly distribution shares – Anteile mit vierteljährlicher Ausschüttung
Ydis – yearly distribution shares – Anteile mit jährlicher Ausschüttung
Anmerkung 18 — Kostenrückerstattung
Im Hinblick auf Anteilsklassen, für die Aufwandsgrenzen gelten, wird das Aufwandsniveau täglich berechnet und mit dem Grenzwert verglichen,
und wenn das Aufwandsniveau diesen übersteigt, wird die Differenz als Aufwandsreduzierung (die „erlassenen Gebühren“) verbucht. Die erlassenen
Gebühren werden auf monatlicher Basis zunächst von den Verwaltungsgebühren (Administration Fee) abgezogen und, wenn die erlassenen Gebühren
die Verwaltungsgebühren (Administration Fee) übersteigen, von den Verwaltungsgebühren (Investment Management Fee) abgezogen.
Der Betrag der erlassenen Gebühren wird in der „Gewinn- und Verlustrechnung sowie Entwicklung des Nettovermögens“ als „Rückerstattung
von Aufwendungen“ ausgewiesen.
Geprüfter Jahresbericht 111