Geschäftsbericht 2011 - TLG Immobilien GmbH

Der Sonderposten für Investitionszulagen entwickelte sich durch weitere Zulagen in Höhe von
€ 0,9 Mio. und Auflösungen entsprechend der Abschreibung der Anlagegüter in Höhe von
€ 1,7 Mio. auf € 30,3 Mio. Der Sonderposten für Investitionszuschüsse erhöhte sich durch wei-
tere Zuschüsse in Höhe von € 0,7 Mio. und Auflösungen entsprechend der Abschreibungen der
Anlagegüter um € 0,2 Mio. auf € 5,5 Mio.
Den Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen in Höhe von € 7,1 Mio. liegen
gutachterliche Ermittlungen zugrunde. Die Verminderung um € 0,2 Mio. resultiert aus der Inan-
spruchnahme im Geschäftsjahr 2011. Durch die Ausübung des Beibehaltungswahlrechts nach
Art. 67 Abs. 1 Satz 2 EGHGB besteht zum Bilanzstichtag eine Überdeckung in Höhe von € 1,9 Mio.
Die Steuerrückstellungen in Höhe von € 39,2 Mio. betreffen im Wesentlichen die Rückstellung
für Grunderwerbsteuer aufgrund der Abspaltung des Wohnbestandes in eine neue Gesellschaft
mit Wirkung zum 1. Januar 2012 (€ 23,1 Mio.), Körperschaftsteuer (€ 6,6 Mio.), Gewerbesteuer
(€ 9,1 Mio.) und sonstige Steuern (€ 0,4 Mio.) der Jahre 2011 und früher.
Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von € 44,2 Mio. betreffen zum größten Teil die Rückzah-
lung von Investitionszulagen und Investitionszuschüssen (€ 10,3 Mio.), Prozessrisiken (€ 8,1 Mio.),
Personalaufwendungen (€ 3,9 Mio.), ausstehende Rechnungen (€ 3,3 Mio.), die Objektverwal-
tung (€ 3,7 Mio.), Zinsaufwendungen (€ 3,0 Mio.) sowie drohende Verluste für Zinssicherungs-
instrumente (€ 1,4 Mio.).
Die Verbindlichkeiten haben folgende Laufzeiten:
31.12.2011 31.12.2010
Gesamt Restlaufzeit Gesamt Restlaufzeit
bis 1 – 5 über bis
Verbindlichkeiten 1 Jahr Jahre 5 Jahre 1 Jahr
Mio. € Mio. € Mio. € Mio. € Mio. € Mio. €
gegenüber Kreditinstituten 696,5 29,7 136,7 530,1 657,6 62,2
aus erhaltenen Anzahlungen 34,8 34,8 –– –– 35,0 35,0
aus Lieferungen und Leistungen 6,8 5,4 1,2 0,2 4,1 2,8
gegenüber verbundenen Unternehmen 18,1 18,1 –– –– 15,1 15,1
gegenüber Gesellschafter 53,7 53,7 –– –– –– ––
sonstige Verbindlichkeiten 16,3 11,6 0,7 4,0 15,2 10,5
Summe 826,2 153,3 138,6 534,3 727,0 125,6
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von € 696,5 Mio. betreffen haupt-
sächlich Kredite der Kreditanstalt für Wiederaufbau, Berlin, die über die Landesbank Berlin,
die Deutsche Kreditbank AG, die Bremer Landesbank und die Sächsische Aufbaubank an die
TLG IMMOBILIEN ausgereicht wurden (€ 197,1 Mio.). Insgesamt sind € 624,3 Mio. durch Grundschulden
und € 68,2 Mio. durch Negativerklärungen besichert.
Die erhaltenen Anzahlungen in Höhe von € 34,8 Mio. betreffen im Wesentlichen Betriebskosten-
vorauszahlungen von Mietern (€ 33,9 Mio.). Die übrigen Anzahlungen stehen in Verbindung mit
noch nicht wirksam gewordenen Kaufverträgen aus dem Liegenschaftsverkauf (€ 0,9 Mio.).
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 6,8 Mio. umfassen im
Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Standortentwicklung (€ 2,0 Mio.), Verbindlichkeiten aus
Garantieeinbehalten (€ 2,4 Mio.), Verbindlichkeiten aus Objektverwaltung (€ 0,8 Mio.), Verbind-
Jahresabschluss
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