Geschäftsbericht 2011 - TLG Immobilien GmbH

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Jahresabschluss
lichkeiten aus allgemeiner Geschäftstätigkeit (€ 0,7 Mio.), Verbindlichkeiten aus dem Ankauf
von Immobilien (€ 0,6 Mio.) sowie Verbindlichkeiten aus noch nicht zugeordneten Zahlungs-
eingängen (€ 0,3 Mio.).
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (€ 18,1 Mio.) betreffen im
Wesentlichen die Ansprüche der Tochtergesellschaften aus dem von der TLG IMMOBILIEN durch-
geführten Cash-Management.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter (€ 53,7 Mio.) betreffen die zum Bilanzstichtag
noch nicht abgeführte Ausschüttung des verbleibenden Bilanzgewinns aus dem Geschäftsjahr
2010. Die Auszahlung erfolgte im Januar 2012.
Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von € 16,3 Mio. beinhalten mit € 7,0 Mio. Abführungsver-
pflichtungen aus vereinnahmten Kaufpreisentgelten für fremde Dritte und mit € 4,8 Mio. Zuschüsse
für Leasingobjekte, die in Form von verminderten Leasingraten verteilt über die Leasinglaufzeit an
die Leasingnehmer weitergereicht werden müssen. Darüber hinaus sind mit € 1,4 Mio. Verbindlichkeiten
aus Steuern enthalten.
Besicherungen von Verbindlichkeiten, die über die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
hinausgehen, bestehen nicht.
Der passive Rechnungsabgrenzungsposten von € 0,5 Mio. bezieht sich im Wesentlichen auf
Mietvorauszahlungen und Erbbauzinsvorauszahlungen.
5. Haftungsverhältnisse
Für gewährte Darlehen wurden Guthaben der TLG IMMOBILIEN in Höhe von € 8,9 Mio. als Sicher-
heit verpfändet. Zum einen gelten die Verpfändungen für die Derivate bei der HSBC Trinkaus & Burk-
hardt AG (€ 3,5 Mio.), auf die die HSBC dann zurückgreifen kann, wenn die TLG IMMOBILIEN
den Zahlungsverpflichtungen aus den abgeschlossenen Zinssicherungen nicht nachkommt. Dies
ist als höchst unwahrscheinlich einzustufen. Zum anderen ist die TLG IMMOBILIEN aufgrund
eines Avalrahmenvertrages mit der DKB (Deutsche Kreditbank) die Verpflichtung eingegangen,
die Bank für herausgelegte Avale, die bis zum Laufzeitende des Avalrahmens noch nicht erloschen
sind, von der Haftung freizustellen. Als Sicherheit sind der DKB Kontoguthaben in Höhe
von € 5,0 Mio. verpfändet worden. Bisher hat die TLG IMMOBILIEN ihre Verpflichtungen ordnungsgemäß
erfüllt, sodass kein Rückgriff auf verpfändete Guthaben erfolgte. Daher wird es
als unwahrscheinlich angesehen, dass eine Inanspruchnahme durch die DKB eintreten wird.
Darüber hinaus wurde ein Betrag in Höhe von € 0,4 Mio. an die Volks- und Raiffeisenbank Mul-
dental zur Absicherung eines Förderdarlehens der Sächsischen Aufbaubank verpfändet, welches
durch die Tochtergesellschaft TLG Gewerbepark Grimma GmbH aufgenommen wurde. Das
Risiko aus der Inanspruchnahme des verpfändeten Guthabens wird aufgrund der ausreichenden
Vermögens- und Finanzlage der Tochtergesellschaft als gering eingeschätzt.
6. Wesentliche außerbilanzielle Geschäfte und sonstige finanzielle Verpflichtungen
Wesentliche außerbilanzielle Geschäfte
Neben den unter den sonstigen finanziellen Verpflichtungen ausgewiesenen Verträgen und
ausstehenden Maßnahmen bestehen keine wesentlichen außerbilanziellen Geschäfte mit wesentlichem
Einfluss auf die künftige Finanzlage.
Abspaltungsvertrag TLG WOHNEN
Mit Abspaltungs- und Übertragungsvertrag vom 29.12.2011 überträgt die TLG IMMOBILIEN als
übertragende Gesellschaft auf die übernehmende Gesellschaft TLG WOHNEN im Wege der