MODELLO ORGANIZZAZIONE GESTIONE CONTROLLO D LGS 231/01

ICAP-SIRA S.p.A. 15/05/2013
configuri l’applicabilità, di:
• porre in essere operazioni simulate o diffondere notizie false sulla Società e sulle sue
eventuali controllate, nonché sulla loro attività;
• rappresentare o trasmettere per l’elaborazione e la rappresentazione in bilanci,
relazioni e prospetti o altre comunicazioni sociali, dati falsi, lacunosi o, comunque,
non rispondenti alla realtà, sulla situazione economica, patrimoniale e finanziaria
della Società e delle sue eventuali controllate;
• omettere dati ed informazioni imposti dalla legge sulla situazione economica,
patrimoniale e finanziaria della Società e delle sue eventuali controllate.
• restituire conferimenti ai soci o liberare gli stessi dall’obbligo di eseguirli, al di fuori
dei casi di legittima riduzione del capitale sociale;
• ripartire utili o acconti su utili non effettivamente conseguiti o destinati per legge a
riserva;
• acquistare o sottoscrivere azioni della Società e/o delle sue eventuali controllate fuori
dai casi previsti dalla legge, con lesione all’integrità del capitale sociale;
• effettuare riduzioni del capitale sociale, fusioni o scissioni, in violazione delle
disposizioni di legge a tutela dei creditori, provocando ad essi un danno;
• procedere a formazione o aumento fittizi del capitale sociale, attribuendo azioni per
un valore inferiore al loro valore nominale in sede di aumento del capitale sociale;
• porre in essere comportamenti che impediscano materialmente, mediante
l’occultamento di documenti o l’uso di altri mezzi fraudolenti, o che comunque
ostacolino lo svolgimento dell’attività di controllo e di revisione da parte del Collegio
Sindacale o della Società di revisione;
• determinare o influenzare l’assunzione delle deliberazioni dell’assemblea, ponendo in
essere atti simulati o fraudolenti finalizzati ad alterare il regolare procedimento di
formazione della volontà assembleare;
• omettere di effettuare, con la dovuta completezza, accuratezza e tempestività, tutte
le segnalazioni previste dalle leggi e dalla normativa applicabile nei confronti delle
autorità di vigilanza cui è soggetta l’attività aziendale, nonché la trasmissione dei dati
e documenti previsti dalla normativa e/o specificamente richiesti dalle predette
autorità;
• esporre nelle predette comunicazioni e trasmissioni fatti non rispondenti al vero,
ovvero occultare fatti rilevanti relativi alle condizioni economiche, patrimoniali o
finanziarie della Società;
• porre in essere qualsiasi comportamento che sia di ostacolo all’esercizio delle funzioni
di vigilanza anche in sede di ispezione da parte delle autorità pubbliche di vigilanza
(espressa opposizione, rifiuti pretestuosi, o anche comportamenti ostruzionistici o di
mancata collaborazione, quali ritardi nelle comunicazioni o nella messa a disposizione
di documenti).
I soggetti sopra indicati, qualora se ne configuri l’applicabilità, sono inoltre tenuti al
rispetto e all’applicazione di tutti i modelli e i processi di controllo interno attuati ai fini di
garantire la correttezza della comunicazioni finanziarie aziendali.
In caso di dubbi circa la corretta attuazione dei principi etico - comportamentali di cui
sopra nel corso dello svolgimento delle attività operative, è fatto obbligo al soggetto
interessato di interpellare il proprio Responsabile (in caso di dipendente ICAP-SIRA S.p.A.)
Modello di Organizzazione Gestione e Controllo ex D. Lgs. 231/2001 Pag. 63