Suplemento Sectorial de Servicios Financieros - Global Reporting ...

More documents

Recommendations

Info

PI Protocolos de los Indicadores G3. Responsabilidad sobre Productos Enfoque de gestión específico para el sector de los servicios financieros FS15. Descripción de políticas para el correcto diseño y oferta de servicios y productos financieros. 1. Relevancia Este indicador está orientado a identificar cómo gestiona la organización informante los conflictos potenciales de interés entre la entidad financiera y el cliente. También identifica cómo la entidad promueve el uso de productos, servicios y asesoramiento de un modo justo y razonable (ej.: préstamos hipotecarios porcentualmente elevados, préstamos intra día o pay-day, inversiones apalancadas, cuotas y tasas asociadas al cambio de divisas extranjeras y transferencias electrónicas, uso de designaciones profesionales; etc.) y garantiza un marketing y una venta responsables a sectores de alto riesgo (ej.: clientes de avanzada edad, inmigrantes, con limitados conocimientos financieros, etc.). Esto es importante ya que permite a la organización informante destacar el grado en que los intereses corporativos y/o personales pudiesen estar en conflicto con los intereses de los clientes actuales y potenciales. Además, permite que el lector entienda la amplitud con la que la entidad financiera garantiza el uso correcto, justo y responsable de los productos, servicios y asesoramiento. 2. Recopilación 2.1 Se aplica a los productos a lo largo de todas las líneas de negocio incluidos los agentes y subsidiarias de la entidad. 2.2 Identificar las políticas, principios y/o códigos de conducta que han sido diseñados para garantizar que los intereses de la entidad y sus empleados estén en concordancia con los intereses de los clientes existentes y potenciales. Entre ellas se podrían incluir: • políticas de diseño de productos y servicios, como aquellas que establecen limitaciones de determinados aspectos de productos que pudieran poner al cliente en un riesgo indebido (ej.: limitaciones en tasas de interés, refinanciamientos, comisiones, etc.). • políticas de riesgo de créditos • políticas de conflictos de intereses (ej.: prevenir situaciones en las que un interés personal pudiese estar en conflicto con los intereses de clientes actuales o potenciales como los paquetes retributivos) • políticas de conducta persona • políticas de empleo, incluidos los términos y condiciones de empleo (ej.: como se define en los contratos de los empleados)) 2.3 Identificar los mecanismos para garantizar que las políticas, principios y/o códigos de conducta se están implementando y/o imponiendo (ej.: auditorías, programas de formación, cualificaciones profesionales, controles de supervisión, paquetes retributivos, objetivos de rendimiento del empleado, etc.). 2.4 Informar de lo siguiente:: • Descripción y alcance de estas políticas, principios y/o códigos de conducta • Mecanismos para la divulgación de estos códigos y principios • Identificar el departamento(s) a cargo de la implementación de estas políticas, principios y/o códigos de conducta • La localización de las políticas, principios y/o códigos de conducta públicamente disponibles y de las descripciones de productos Obsérvese: El indicador PR6 del G3 cubre aspectos de marketing y publicidad 3. Definiciones Agentes y Subsidiarias Un agente o subsidiaria se define como: • Aquel que tiene la autorización para actuar por o en lugar de la entidad informante • Una compañía totalmente controlada por la entidad informante. 4. Documentación Documentos que describen las políticas, principios y/o códigos de conducta que han sido diseñados para garantizar que los intereses de la entidad y sus empleados están en concordancia con los intereses de los clientes existentes y potenciales. Éstos pueden estar en posesión de los departamentos de marketing y ventas dentro de las líneas individuales de negocio o dentro de los marcos de elaboración de la política corporativa aplicable a toda la organización. 2
Protocolos de los Indicadores G3. Responsabilidad sobre Productos PI Relevancia El conjunto de Indicadores de Responsabilidad sobreProductos aborda los efectos de la gestión de productos y servicios sobre los clientes y usuarios. Se espera que las organizaciones dediquen al diseño de sus productos y servicios la debida atención para asegurar que se ajustan al uso al que van destinados y que no representan un peligro no intencionado para la salud y la seguridad. Referencias generales • Líneas Directrices de la OCDE para Empresas Multinacionales, Revisión 2000. Además, la información relativa tanto a productos y servicios como a usuarios debe tener en cuenta las necesidades de información de los clientes y su derecho a la privacidad. Los indicadores suelen estar organizados por parejas, con un Indicador Básico cuyo propósito es informar sobre los procedimientos para abordar este aspecto, y un Indicador Adicional que informa sobre el grado de cumplimiento. Definiciones Tipo de incumplimiento Sentencia judicial sobre la incapacidad de actuar de acuerdo con la regulación legal o las leyes, clasificada según la naturaleza de la ley o norma incumplida. Información/etiquetado de productos y servicios Las palabras “información” y “etiquetado” se utilizanindistintamente y se refieren a la comunicación que se entrega con el producto o servicio y describe sus características. Privacidad del cliente Es el derecho del cliente a su privacidad y anonimatopersonal, e incluye temas como la protección de datos personales, el uso de información y datos exclusivamente para el fin original (salvo que explícitamente se haya establecido lo contrario), la obligación de mantener la confidencialidad y la protección contra el mal uso o el robo. Se entiende que el término “cliente” incluye tanto al cliente final (consumidor) como a las empresas clientes. Comunicaciones comerciales Son el conjunto de estrategias, sistemas, métodos y actividades que utiliza una organización para promover su reputación, marcas, productos y servicios entre su público objetivo. Las comunicaciones comerciales pueden incluir actividades tales como publicidad, venta directa, actividades promocionales, relaciones públicas y patrocinios. 3
Page 1 and 2:
Guía para la elaboración de Memor
Page 3 and 4:
RG & FSSS Guía para la elaboració
Page 5 and 6:
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
Page 55 and 56:
Page 57 and 58:
Page 59 and 60:
Niveles de Aplicación del GRI AL N
Page 61 and 62:
Niveles de Aplicación del GRI AL O
Page 63 and 64:
Protocolos de los Indicadores G3: E
Page 65 and 66:
Page 67 and 68:
Page 69 and 70:
Page 71 and 72:
Page 73 and 74:
Page 75 and 76:
Page 77 and 78:
Page 79 and 80:
Page 81 and 82:
Protocolos de los Indicadores G3: M
Page 83 and 84:
Page 85 and 86:
Page 87 and 88:
Page 89 and 90:
Page 91 and 92:
Page 93 and 94:
Page 95 and 96:
Page 97 and 98:
Page 99 and 100:
Page 101 and 102:
Page 103 and 104:
Page 105 and 106:
Page 107 and 108:
Page 109 and 110:
Page 111 and 112:
Page 113 and 114:
Page 115 and 116:
Page 117 and 118:
Page 119 and 120:
Page 121 and 122: Protocolos de los Indicadores G3: M
Page 123 and 124: Protocolos de los Indicadores G3: M
Page 125 and 126: Protocolos de los Indicadores G3: P
Page 145 and 146: Protocolos de los Indicadores G3: D
Page 159 and 160: PI Protocolos de los Indicadores G3
Page 171: Protocolos de los Indicadores G3. R
Page 175 and 176: Protocolos de los Indicadores G3. R
show all

Suplemento Sectorial de Servicios Financieros - Global Reporting ...

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?