Untitled - Jabatan Audit Negara

No.PerengganIsu-Isu Laporan AuditKedudukan Masa KiniLaporan Audit Setakat 1April 200838.7 PENGURUSAN ASET DAN INVENTORI• Daftar Harta Modal Tindakan belum diambil.dan Inventori tidakdiselenggara denganlengkap dan kemas.kini.• Pemeriksaan fizikalterhadap HartaModal dan Inventoritidak dijalankan.• Tanda pengenalan’Hak Milik Majlis’ bagiaset tidak dibuat.• Verifikasi stok tidakdijalankan.• Tidak ada perlantikanPegawaiPengangkutansecara bertulis.• Tidak ada kelulusanpenggunaankenderaan olehPegawai Penyelia• Buku Log kenderaantidak diselenggaradengan lengkap dankemas kini.• Tindakan pelupusanterhadap aset usangtidak dijalankan.• Pelupusan aset tidakdisegerakan.11. MAJLIS DAERAH KOTA MARUDU / PITAS38.1 KAWALAN PENGURUSAN• Manual Prosedur • Manual Prosedur KerjaKerja tidak lengkap masih belum lengkap dandan kemas kini. dikemaskinikan.• Fail Meja tidakdisediakan bagisetiap jawatan.• Fail Meja tidaklengkap dan kemaskini.• Senarai tugas tidakdisediakan untuksemua kakitangan.• Senarai tugas tidaklengkap dan kemaskini.• Fail Meja bagi setiapjawatan telah disediakan.• Fail Meja masih belumlengkap dandikemaskinikan.• Senarai tugas telahdisediakan untuk semuakakitangan.• Senarai tugas masihbelum lengkap dan• kemas kini.Ulasan Auditpengurusan.Tindakan segera danpemantauanberterusan perludiambil oleh pihakpengurusan.Tindakan diambiladalah memuaskan.Bagaimanapun,pemantauanberterusan oleh pihakpengurusan adalahperlu untukmemastikan ManualProsedur Kerja, FailMeja dan SenaraiTugas dikemas kiniserta dilengkapkanoleh pegawai yangbertanggungjawab.92