Untitled - Jabatan Audit Negara

More documents

Recommendations

Info

INTI SARI LAPORANBAHAGIAN I - PENGESAHAN PENYATA KEWANGAN KERAJAAN NEGERI SABAHBAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 20071. Penyata Kewangan Kerajaan Negeri Sabah bagi tahun berakhir 31 Disember 2007telah dapat disahkan kerana dokumen sokongan yang mencukupi untuk mengesahkansemua butiran dalam Lembaran Imbangan dan Penyata Memorandum. Secarakeseluruhannya, Penyata Kewangan tersebut telah menunjukkan gambaran yang benardan saksama tentang kedudukan kewangan Kerajaan Negeri bagi tahun berakhir 31Disember 2007.BAHAGIAN II - ANALISIS KEWANGAN KERAJAAN NEGERI2. Kedudukan Kewangan Kerajaan Negeri Sabah pada tahun 2007 adalah bertambahbaik berbanding tahun 2006. Kumpulan Wang Disatukan Kerajaan Negeri mengalamipeningkatan sebanyak RM223.42 juta atau 16.7% daripada RM1.34 bilion pada tahun2006 menjadi RM1.56 bilion pada tahun 2007. Hasil Kerajaan Negeri pada tahun 2007telah meningkat sebanyak RM518.16 juta atau 22.9% menjadi RM2.78 bilion berbandingRM2.26 bilion pada tahun 2006. Manakala perbelanjaan yang dilakukan telah meningkatsejumlah RM271.42 juta atau 14.1% menjadi RM2.19 bilion berbanding RM1.92 bilionpada tahun 2006.BAHAGIAN III – RANCANGAN PEMBANGUNAN KERAJAAN NEGERI3. Setakat 31 Disember 2007, sebanyak 11,526 projek telah diluluskan oleh KerajaanNegeri untuk dilaksanakan oleh 11 Kementerian/Jabatan di bawah RMK-9 (bagi tempoh 5tahun). Pada tahun 2007 iaitu tahun ke dua pelaksanaan RMK-9, sebanyak 5,854 projekatau 51% telah siap dilaksanakan, 2,226 projek atau 19% sedang dilaksanakan dan3,446 projek atau 30% belum bermula. Selain itu, peruntukan RMK-9 disemak pada tahun2007 adalah sejumlah RM5.42 bilion. Daripada jumlah tersebut, sebanyak RM2.51 bilionatau 46.3% telah dibelanjakan oleh 11 Kementerian/Jabatan sehingga akhir tahun 2007.BAHAGIAN IV – PRESTASI PENGURUSAN KEWANGAN KEMENTERIAN/JABATAN/AGENSI NEGERI4. Pada tahun 2007, Jabatan Audit Negara Cawangan Sabah telah melaksanakanpenilaian Indeks Akauntabiliti Pengurusan Kewangan di 15 Kementerian/Jabatan/Agensivii
Negeri. Indeks Akauntabiliti dilaksanakan dengan memberi rating kepada sesebuahKementerian/Jabatan/Agensi Negeri berdasarkan tahap pematuhan kepada peraturanKerajaan dan elemen pengurusan kewangan yang disemak terdiri daripada KawalanPengurusan Organisasi, Kawalan Terimaan, Kawalan Perbelanjaan, Pengurusan AkaunAmanah dan Kumpulan Wang Amanah, Pengurusan Aset dan Inventori, PengurusanPelaburan, Pengurusan Pinjaman dan Penyata Kewangan tahunan.5. Semakan Audit mendapati Indeks Akauntabiliti di 9 Kementerian/Jabatan/Agensi Negeriberada di tahap baik. Manakala Indeks Indeks Akuntabiliti di 6Kementerian/Jabatan/Agensi Negeri lain berada di tahap memuaskan. Secarakeseluruhannya, pengurusan kewangan di Kementerian/Jabatan/Agensi Negeri masihperlu dipertingkatkan kerana masih terdapat banyak peraturan kewangan yang tidakdipatuhi sepenuhnya. Kelemahan tersebut didapati berpunca daripada pegawai dankakitangan yang terlibat kurang peka terhadap prosedur kewangan yang ditetapkan.BAHAGIAN V - PENGURUSAN SYARIKAT SUBSIDIARI KERAJAAN NEGERI6. Warisan Harta Sabah Sendirian BerhadWarisan Harta Sabah Sendirian Berhad (Syarikat) merupakan sebuah syarikat milik penuhKerajaan Negeri Sabah yang ditubuhkan di bawah Ordinan Ketua Menteri(Pemerbadanan) 1949. Syarikat mempunyai modal saham biasa dibenarkan berjumlahRM1 bilion dan modal saham diterbitkan dan berbayar berjumlah RM393 juta. Aktivitiutama Syarikat adalah dalam bidang pelaburan dan pemaju hartanah. Pada tahun 2007,Syarikat mempunyai kedudukan kewangan yang kukuh dan pengurusan kewangan adalahbaik. Syarikat telah membayar balik semua pinjaman daripada Kerajaan Negeri Sabahyang berjumlah RM20 juta pada tahun 2006. Syarikat juga telah memberikan pulangandalam bentuk dividen kepada Kerajaan Negeri pada trend yang meningkat. Pada tahun2005, 2006 dan 2007, dividen yang diisytiharkan adalah berjumlah RM5.03 juta, RM8 jutadan RM10 juta masing-masing. Bagaimanapun, Syarikat perlu meningkatkan kawalanpengurusan kewangan dengan menyediakan garis panduan lengkap terhadap prosedurkawalan pengurusan kewangan yang merangkumi kawalan bajet, terimaan, perbelanjaan,aset, pelaburan dan pinjaman. Selain itu, Syarikat perlu mengambil tindakan untukmembuat pelaporan kepada Lembaga Pengarah mengikut kekerapan yang ditetapkan.viii
Page 5: KATA PENDAHULUAN1. Perkara 106 dan
Page 10 and 11: BAHAGIAN VI - PENYERAHAN, PENGESAHA
Page 12 and 13: 1.3 Pengauditan terhadap Penyata Ke
Page 14 and 15: BAHAGIAN IIANALISIS KEWANGAN KERAJA
Page 17: Carta 1Kedudukan Wang Tunai Bagi Ta
Page 20 and 21: Carta 3Pungutan Hasil Kerajaan Nege
Page 22 and 23: Jadual 10Peningkatan Hasil Yang Ket
Page 24 and 25: juta. Trend perbelanjaan mengurus K
Page 26 and 27: 4.5 AKAUN PINJAMAN DISATUKANAkaun P
Page 28 and 29: Jadual 16Penurunan Perbelanjaan Pem
Page 30 and 31: c) Akaun Kena BayarAkaun ini diwuju
Page 32 and 33: sejumlah RM36.75 juta berbanding RM
Page 34 and 35: Jadual 19Baki Akaun Deposit Tidak A
Page 36 and 37: Jadual 21Pinjaman Boleh Dituntut Ba
Page 38 and 39: ) Tunggakan hasil air berjumlah RM1
Page 40 and 41: BAHAGIAN IIIRANCANGAN PEMBANGUNAN K
Page 42 and 43: Jadual 28Status Pelaksanaan Projek
Page 44 and 45: inventori. Bagi Agensi Negeri kawal
Page 46 and 47: perlu dinyatakan dengan jelas. Seks
Page 48 and 49: sepenuhnya dan latihan dalam bidang
Page 50 and 51: dalaman yang ditetapkan dalam oleh
Page 52 and 53: 10.6 PENGURUSAN ASET DAN INVENTORIA
Page 54 and 55: syarat-syarat yang ditetapkan dalam
Page 56 and 57: dan penarafan prestasi pengurusan k
Page 58 and 59:
BAHAGIAN VPENGURUSAN SYARIKAT SUBSI
Page 60 and 61:
oleh pihak pengurusan syarikat. Sel
Page 62 and 63:
Carta 9Carta Organisasi SyarikatLEM
Page 64 and 65:
Pada pendapat Audit, berdasarkan ke
Page 66 and 67:
Pada pendapat Audit, kawalan terhad
Page 68 and 69:
vi) Yuran, Elaun Dan Keistimewaan L
Page 70 and 71:
N dengan lengkap dan kemas kini. Ma
Page 72 and 73:
Bhd. (TMC) dengan peratus pegangan
Page 74 and 75:
itu, Syarikat juga melantik 2 orang
Page 76 and 77:
prestasi kewangan dan analisis yang
Page 78 and 79:
17.6.2 Analisis Nisbaha) Nisbah Kes
Page 80 and 81:
BAHAGIAN VIPENYERAHAN, PENGESAHAN D
Page 82 and 83:
Jadual 38Kedudukan Penyerahan Dan P
Page 84 and 85:
Butiran lengkap kedudukan persijila
Page 86 and 87:
Undangan Negeri. Sebanyak 37 penyat
Page 88 and 89:
Bil.Nama AgensiJadual 44Prestasi Ke
Page 90 and 91:
membuat bayaran dan penambahan bila
Page 92 and 93:
No.PerengganIsu-Isu Laporan Audit13
Page 94 and 95:
No.PerengganIsu-Isu Laporan AuditKe
Page 96 and 97:
No.PerengganIsu-Isu Laporan Audit
Page 98 and 99:
No.PerengganIsu-Isu Laporan Audit8.
Page 100 and 101:
No.PerengganIsu-Isu Laporan Audit34
Page 102 and 103:
No.PerengganIsu-Isu Laporan AuditKe
Page 104 and 105:
BAHAGIAN VIIIPEMBENTANGAN LAPORAN K
Page 106 and 107:
LAMPIRAN ISIJIL KETUA AUDIT NEGARAM
Page 108 and 109:
98LAMPIRAN III
Page 110 and 111:
100LAMPIRAN V
Page 112 and 113:
102
Page 114 and 115:
104
Page 116 and 117:
LAMPIRAN VIPerkara Berbangkit Semas
show all

Untitled - Jabatan Audit Negara

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?