Untitled - Jabatan Audit Negara

No.PerengganIsu-Isu Laporan AuditKedudukan Masa KiniLaporan Audit Setakat 1April 2008Ulasan Audit5. KEMENTERIAN PEMBANGUNAN LUAR BANDAR21.1 KAWALANPENGURUSAN• Manual ProsedurKerja tidak disediakandengan lengkap dankemas kini.• Fail Meja tidakdisediakan bagisetiap anggota.• Fail Meja tidaklengkap dan kemaskini.• JawatankuasaPengurusanKewangan DanAkaun tidakbermesyuaratmengikut tempohyang ditetapkan.21.3 KAWALANPERBELANJAAN• Penyata PenyesuaianPerbelanjaan tidakdisediakan denganlengkap dan kemaskini dan dalamtempoh yangditetapkan.• Daftar Bil tidakdiselenggarakandengan lengkap dankemas kini.• Bil tidak dibayardalam tempoh yangditetapkan.• Manual Prosedur Kerjatelah disediakan denganlengkap dan kemas kini.• Fail Meja telahdisediakan untuk setiapbahagian.• Fail Meja telahdisediakan lengkap dankemas kini.• Jawatankuasa telahbermesyuarat mengikuttempoh yang ditetapkan.• Penyata PenyesuaianPerbelanjaan telahdisediakan denganlengkap. Bagaimanapunkelewatan daridaerah/penerima waranperuntukan adalah di luarkawalan Kementerian.• Daftar Bil telahdiselenggara denganlengkap dan kemas kini.• Bil telah dibayar dalamtempoh yang ditetapkan.Tindakan diambiladalah memuaskan.Tindakan diambiladalah memuaskan.21.5 PENGURUSAN ASET• Daftar Harta Modaldan Inventori tidakdiselenggara denganlengkap dan kemaskini.• Pemeriksaan fizikaltidak dijalankanterhadap harta modaldan inventori.• Aset tidakmempunyai tandapengenalan ‘Hak MilikKerajaan’.• Daftar Harta Modal DanInventori telahdiselenggara denganlengkap dan kemas kini.• Tindakan sedang diambil.• Tindakan pelabelan asetsedang dijalankan.Tindakan diambiladalah memuaskankecuali pemeriksaanfizikal dan pelabelanaset perludisegerakan.84