Untitled - Jabatan Audit Negara

No.PerengganIsu-Isu Laporan Audit34.1.3 Manual Prosedur KerjaLembaga sedang dalamproses menyiapkanManual Prosedur Kerja.34.1.7 JawatankuasaPemeriksaan DanAuditJawatankuasaPemeriksaan Dan Audittidak menetapkankekerapan mesyuaratdalam setahun.34.2.1 Kawalan Borang HasilTidak ada buktimenunjukkan buku resityang dikeluarkan daristok telah dibuatsemakan olehpemungut atau wakilsekurang-kurangnyasetiap minggu.34.2.3 Buku TunaiSemakan terhadapBuku Tunai tidakdilakukan pada setiaphari dan tidak adapernyataan tarikhsemakan dibuat.34.2.7 Peti Besi KeselamatanKunci peti besi dipegangoleh seorang pegawaidan tidak ada bukti kodkunci telah ditukar.34.3.1 Buku VotLembaga telahmenyediakan Buku Votsecara manual tetapitidak diselenggarakandengan lengkap.Perbelanjaan yangdilakukan tidakdipertanggungkanterlebih dahulu sebelumbayaran dibuat.Catatan tanggunganmengikut bahagianpecahan maksudperbelanjaan tidakdirekodkan dalamruangan butirantanggungan dikenakan/dijelaskan atautanggungan belumselesai di Buku Vot.Kedudukan Masa KiniLaporan Audit Setakat 1April 2008Draf Manual Prosedur Kerjatelah siap dan telahdihantar ke KementerianKewangan.Jawatankuasa ini belummenetapkan kekerapanmesyuarat kerana AhliLembaga Pengarah belumdilantik sejak November2007.Lembaga telahmengarahkan pegawaiyang bertanggungjawabmengawal buku resit agarsemakan dibuat setiap kalibuku resit dikeluarkan daristor.Semakan terhadap BukuTunai telah dibuat padasetiap hari oleh pegawaiyang bertanggungjawab.Kunci dan kod peti besidipegang oleh 2 orangpegawai yang berlainan.Buku Vot telahdiselenggarakan denganlengkap dan perbelanjaantelah dipertanggungkanterlebih dahulu sebelumpembayaran dibuat.Ulasan AuditTindakan susulanperlu dilaksanakan.Tindakan segeraperlu dilaksanakan.Pemantauanberterusan oleh pihakpengurusan perludiambil.Tindakan diambiladalah memuaskan.Tindakan diambiladalah memuaskan.Tindakan diambiladalah memuaskan.89