Untitled - Jabatan Audit Negara

More documents

Recommendations

Info

No.PerengganIsu-Isu Laporan Audit13.4.3 Pengurusan Deposit11 akaun Deposit Amberjumlah RM337,256tidak bergerak antara 11hingga 24 tahun.13.5.1 Daftar Harta ModalDan Inventori(Kew.312 danKew.313)Daftar Harta Modal yangdiselenggara tiadamaklumat mengenai kosdan tarikh beli, nomborPesanan Kerajaan danpenempatan.13.5.4 Pemeriksaan TahunanPemeriksaan tahunanterhadap Harta Modaltidak dijalankan.13.5.5 Verifikasi StokVerifikasi stok tidakpernah dijalankan.13.5.6(b) PenggunaanKenderaanPenjelasan daripemandu belumditerima dan tindakanbelum diambil olehJabatan terhadappenggunaan kenderaantanpa kebenaran yangterlibat dengankemalangan.13.5.7 PelupusanTindakan pelupusanbelum diambil walaupunkelulusan telah diberioleh KementerianKewangan NegeriSabah pada bulanOktober 2006.2. JABATAN PERHUTANAN17.5.6 Bengkel JabatanKedudukan Masa KiniLaporan Audit Setakat 1April 2008Deposit tidak dikembalikanoleh Jabatan Tanah keranaprojek berkaitan masihdalam proses siasatan.Deposit akan dikembalikansekiranya keputusan kestelah selesai.Daftar Harta Modal telahdikemas kini.Jawatankuasa telahditubuhkan pada bulanOgos 2007 dan jadualpemeriksaan telahdisediakan.Jawatankuasa telahditubuhkan pada bulanOgos 2007 dan jadualpemeriksaan telahdisediakan.Perkara ini telah dirujukkepada SuruhanjayaPerkhidmatan Awam NegeriSabah pada 30.11.2007untuk tindakan tatatertib.Tindakan pelupusan telahdilaksanakan pada bulanMac 2008.Ulasan AuditTindakan diambiladalah memuaskan.Bagaimanapuntindakan segera perludiambil untukmenjalankanpermeriksaanterhadap hartamodal, verifikasi stokdan mendapatkankeputusan daripadaSuruhanjayaPerkhidmatan AwamNegeri Sabah.17.5.6 (a)Kapal LanciKapal lanci rosak dantidak ekonomik dibaiki.Kos penyelenggaraantelah mencecahRM879,286.Tindakan pelupusan belumdiambil terhadap kapal lanciyang rosak dan tidakekonomik dibaiki. SejumlahRM20,000 telahdibelanjakan untukTindakan susulanperlu dilaksanakan.82
No.PerengganIsu-Isu Laporan AuditKedudukan Masa KiniLaporan Audit Setakat 1April 2008membaiki dan menampalbadan kapal supaya tidaktenggelam.3. KEMENTERIAN PEMBANGUNAN INFRASTRUKTUR21.1 KAWALAN PENGURUSAN• Manual ProsedurKerja tidakdisediakan denganlengkap dan kemaskini.• Fail Meja tidaklengkap dan kemaskini.Tindakan belum diambil.• Senarai tugas tidakdisediakan denganjelas danditandatangani olehPegawai Penyelia.• JawatankuasaPengurusanKewangan DanAkaun tidakbermesyuaratmengikut tempohyang ditetapkan.4. KEMENTERIAN PELANCONGAN, KEBUDAYAAN DAN ALAM SEKITAR21.1 KAWALAN PENGURUSAN• Manual ProsedurKerja tidak disediakandengan lengkap dankemas kini.• Fail Meja tidaklengkap dan kemaskini.• Senarai tugas tidakdisediakan denganjelas danditandatangani olehPegawai Penyelia.• JawatankuasaPengurusanKewangan DanAkaun tidakbermesyuaratmengikut tempohyang ditetapkan.21.5 PENGURUSAN ASET• Verifikasi stok tidakdijalankan mengikuttempoh yangditetapkan.Tindakan belum diambil.Tindakan belum diambil.Ulasan AuditTindakan segeraperlu diambil bagimengemaskinikanManual ProsedurKerja, Fail Meja,Senarai Tugas danbermesyuaratmengikut tempohyang ditetapkan.Tindakan segeraperlu diambil bagimengemaskinikanManual ProsedurKerja, Fail Meja,Senarai Tugas danbermesyuaratmengikut tempohyang ditetapkan.Tindakan segeraperlu diambil untukmenjalankanverifikasi stok.83
Page 5:
KATA PENDAHULUAN1. Perkara 106 dan
Page 8 and 9:
INTI SARI LAPORANBAHAGIAN I - PENGE
Page 10 and 11:
BAHAGIAN VI - PENYERAHAN, PENGESAHA
Page 12 and 13:
1.3 Pengauditan terhadap Penyata Ke
Page 14 and 15:
BAHAGIAN IIANALISIS KEWANGAN KERAJA
Page 17:
Carta 1Kedudukan Wang Tunai Bagi Ta
Page 20 and 21:
Carta 3Pungutan Hasil Kerajaan Nege
Page 22 and 23:
Jadual 10Peningkatan Hasil Yang Ket
Page 24 and 25:
juta. Trend perbelanjaan mengurus K
Page 26 and 27:
4.5 AKAUN PINJAMAN DISATUKANAkaun P
Page 28 and 29:
Jadual 16Penurunan Perbelanjaan Pem
Page 30 and 31:
c) Akaun Kena BayarAkaun ini diwuju
Page 32 and 33:
sejumlah RM36.75 juta berbanding RM
Page 34 and 35:
Jadual 19Baki Akaun Deposit Tidak A
Page 36 and 37:
Jadual 21Pinjaman Boleh Dituntut Ba
Page 38 and 39:
) Tunggakan hasil air berjumlah RM1
Page 40 and 41:
BAHAGIAN IIIRANCANGAN PEMBANGUNAN K
Page 42 and 43: Jadual 28Status Pelaksanaan Projek
Page 44 and 45: inventori. Bagi Agensi Negeri kawal
Page 46 and 47: perlu dinyatakan dengan jelas. Seks
Page 48 and 49: sepenuhnya dan latihan dalam bidang
Page 50 and 51: dalaman yang ditetapkan dalam oleh
Page 52 and 53: 10.6 PENGURUSAN ASET DAN INVENTORIA
Page 54 and 55: syarat-syarat yang ditetapkan dalam
Page 56 and 57: dan penarafan prestasi pengurusan k
Page 58 and 59: BAHAGIAN VPENGURUSAN SYARIKAT SUBSI
Page 60 and 61: oleh pihak pengurusan syarikat. Sel
Page 62 and 63: Carta 9Carta Organisasi SyarikatLEM
Page 64 and 65: Pada pendapat Audit, berdasarkan ke
Page 66 and 67: Pada pendapat Audit, kawalan terhad
Page 68 and 69: vi) Yuran, Elaun Dan Keistimewaan L
Page 70 and 71: N dengan lengkap dan kemas kini. Ma
Page 72 and 73: Bhd. (TMC) dengan peratus pegangan
Page 74 and 75: itu, Syarikat juga melantik 2 orang
Page 76 and 77: prestasi kewangan dan analisis yang
Page 78 and 79: 17.6.2 Analisis Nisbaha) Nisbah Kes
Page 80 and 81: BAHAGIAN VIPENYERAHAN, PENGESAHAN D
Page 82 and 83: Jadual 38Kedudukan Penyerahan Dan P
Page 84 and 85: Butiran lengkap kedudukan persijila
Page 86 and 87: Undangan Negeri. Sebanyak 37 penyat
Page 88 and 89: Bil.Nama AgensiJadual 44Prestasi Ke
Page 90 and 91: membuat bayaran dan penambahan bila
Page 94 and 95: No.PerengganIsu-Isu Laporan AuditKe
Page 96 and 97: No.PerengganIsu-Isu Laporan Audit
Page 98 and 99: No.PerengganIsu-Isu Laporan Audit8.
Page 100 and 101: No.PerengganIsu-Isu Laporan Audit34
Page 102 and 103: No.PerengganIsu-Isu Laporan AuditKe
Page 104 and 105: BAHAGIAN VIIIPEMBENTANGAN LAPORAN K
Page 106 and 107: LAMPIRAN ISIJIL KETUA AUDIT NEGARAM
Page 108 and 109: 98LAMPIRAN III
Page 110 and 111: 100LAMPIRAN V
Page 112 and 113: 102
Page 114 and 115: 104
Page 116 and 117: LAMPIRAN VIPerkara Berbangkit Semas
show all

Untitled - Jabatan Audit Negara

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?