Untitled - Jabatan Audit Negara

Pada pendapat Audit, berdasarkan kepada jumlah anggota, kelayakan akademik,pengalaman dan faktor usia yang dimiliki oleh pegawai kumpulan pengurusan danprofesional, rangkaian tenaga kerja di peringkat pengurusan Syarikat adalah baikdan mampu untuk memandu ke arah mencapai objektif Syarikat.17.4 PENGURUSAN OPERASI DAN KEWANGANSemakan Audit terhadap pengurusan organisasi Syarikat mendapati perkara berikut:17.4.1 Pengurusan KewanganPengauditan pengurusan kewangan dilaksanakan untuk menentukan peraturankewangan berkaitan terimaan, perbelanjaan, aset dan kenderaan, pelaburan,pembayaran dividen, pinjaman dan pelaporan dipatuhi.a) Kawalan TerimaanSumber terimaan utama Syarikat adalah daripada pendapatan dividen, jualanhartanah yang dibangunkan dan yuran pengurusan. Jumlah kutipan hasil padatahun 2005, 2006 dan 2007 masing-masing berjumlah RM14.35 juta, RM19.62 jutadan RM75.25 juta. Semakan Audit terhadap kawalan terimaan mendapati perkaraberikut:i) Kuasa Memungut HasilPengurusan kutipan hasil Syarikat dikendalikan oleh Bahagian Kewangan DanHartanah. Semakan Audit mendapati surat penurunan kuasa oleh KetuaPegawai Eksekutif kepada pegawai yang mengendalikan urusan hasil telahdisediakan. Bagaimanapun, didapati pengasingan tugas tidak dilaksanakanbagi tanggungjawab menerima hasil, menyedia dan menandatangani resit bagipenjualan apartmen di mana ianya dilaksanakan oleh seorang pegawai sahajaiaitu Pegawai Eksekutif (Kewangan Dan Hartanah). Maklum balas pihakpengurusan menjelaskan bahawa pengasingan tanggungjawab menerima hasil,menyelia dan menandatangani resit berkenaan telah dilaksanakan denganserta-merta.ii) Kawalan Penggunaan ResitBuku resit merupakan dokuman penting yang perlu dikawal dari aspekpenyimpanan dan penggunaan. Buku resit yang diterima dan dikeluarkan perludirekod ke dalam daftar dan disimpan di tempat yang selamat. Semakan Auditmendapati penyimpanan dan penggunaan resit adalah teratur. Semua resityang diterima dan dikeluarkan telah direkodkan dalam daftar dan stok resitdisimpan selamat dalam kabinet yang berkunci.54