Untitled - Jabatan Audit Negara

Wang Runcit adalah menggunakan borang permohonan khas yang diisi olehpemohon dan diperiksa/diluluskan oleh Pegawai Eksekutif (Kewangan DanHartanah) dan Pengurus Besar. Urusniaga tersebut direkodkan ke dalam bukusecara manual oleh Pegawai Eksekutif (Kewangan Dan Hartanah) dan kesistem perakaunan oleh kerani akaun. Semakan mendapati urusan dantuntutan melalui Panjar Wang Runcit adalah disokong dengan dokumen yanglengkap dan ditandatangani oleh Pegawai Eksekutif serta bayaran balik kepadapenuntut dibuat dalam tempoh seminggu. Meskipun Panjar Wang Runcitdiuruskan dengan terkawal adalah disyorkan agar Syarikat menyediakan garispanduan/tatacara pengurusan Panjar Wang Runcit untuk rujukan danpemantauan. Maklum balas pihak pengurusan menjelaskan bahawa garispanduan tatacara penggunaan panjar wang runcit telah disediakan dandikuatkuasakan dengan serta-merta.iv) Daftar Bil/InvoisPemeriksaan Audit mendapati Syarikat ada menyelenggara Daftar Bil/Invoisbagi merekod bil/ invois yang diterima. Bil/invois yang diterima daripadapembekal, dicap tarikh terimaan dan diproses untuk pembayaran. Semakanlanjut mendapati bil dibayar dalam tempoh satu bulan dari tarikh terima.v) Pembayaran BonusPekeliling Perbendaharaan Bil. 10 Tahun 1993 menetapkan pembayaran bonuskepada pegawai yang berkhidmat di syarikat Kerajaan boleh dilaksanakanapabila syarikat memperolehi keuntungan operasi yang munasabah sebelumcukai. Perenggan 4, Pekeliling ini juga menjelaskan bahawa Kerajaan Negeriadalah diminta mematuhi Pekeliling ini selaras dengan keputusan PersidanganMenteri-Menteri Besar Dan Ketua-Ketua Menteri Ke 69 pada 10 Jun 1993. Bagisyarikat-syarikat yang dikawal oleh Kerajaan Negeri, cadangan bagi bayaranbonus hendaklah dikemukakan kepada Pihak Berkuasa Kerajaan Negeri untukpertimbangan dan kelulusan YAB Menteri Besar/Ketua Menteri berkenaan.Cadangan tersebut perlu merangkumi cadangan bayaran bonus kepada semuakakitangan syarikat induk dan syarikat subsidiari berasaskan kepada prestasisetiap syarikat yang diperakukan untuk bayaran bonus.Semakan Audit mendapati pembayaran bonus Syarikat bagi tempoh 2005hingga 2007 adalah pada kadar 3 bulan gaji yang berjumlah RM248,283,RM342,510 dan RM506,356 masing-masing. Cadangan pembayaran bonusdiusulkan melalui board paper yang disediakan oleh Setiausaha Syarikat sertadipersetujui dan disyorkan oleh Ketua Pegawai Eksekutif. Cadangan tersebutseterusnya diluluskan dalam mesyuarat Lembaga Pengarah. Semakan lanjutmendapati cadangan pembayaran bonus tidak dikemukakan kepada MenteriKewangan untuk kelulusan. Perkara ini adalah tidak mematuhi kehendakPekeliling Perbendaharaan Bil. 10 Tahun 1993.57