aSPeCToS DeSTaCÁVeiS - Publicaciones - CAF

Órgãos de direção
CorporaCIÓN Andina de FomentO
Assembléia de Acionistas¹
A Assembléia de Acionistas é o órgão supremo da CAF e pode se reunir em sessão Ordinária –
uma vez por ano, dentro dos noventa dias seguintes ao término do exercício anual – ou Extraordinária,
de acordo com o material em questão. A Assembléia é composta pelos acionistas
das séries A, B e C. A Assembléia aprova o informe anual do Diretório, as demonstrações
financeiras devidamente auditadas e determina o destino dos lucros aferidos pela CAF. Além
disso, elege os membros do Diretório de acordo com as normas previstas no Convênio Constitutivo,
designa os auditores externos e toma conhecimento de qualquer outro assunto que
lhe seja submetido.
Diretório²
O Diretório é composto pelos representantes dos acionistas das séries A, B e C. Ele estabelece
as políticas da CAF, nomeia o Presidente Executivo, aprova as operações de crédito, o orçamento
anual de gastos, outorga garantias ou investimentos e qualquer outra operação que
esteja dentro dos objetivos da CAF. A aprovação de certas operações é delegada ao Comitê
Executivo ou ao Presidente Executivo, em conformidade com os parâmetros estabelecidos
pelo Diretório.
Comitê Executivo
O Comitê Executivo foi criado pelo Diretório em 1971. É integrado por diretores designados
pelos acionistas das séries A, B e C e presidido pelo Presidente Executivo. Corresponde ao
Comitê Executivo decidir a aprovação de operações financeiras que não excedam os limites
estabelecidos pelo Diretório.
Comitê de Auditoria³
O Comitê de Auditoria foi criado pelo Diretório em julho de 1996. É integrado pelo Presidente
do Diretório, que o preside, assim como por diretores eleitos pelo Diretório, por um período de
dois anos, e pelo Presidente Executivo da CAF. É função deste Comitê recomendar a seleção e
contratação de auditores externos; tomar conhecimento de seu plano anual de trabalho; revisar
o informe anual e as demonstrações financeiras da Instituição, com o respectivo parecer
dos auditores externos, antes de serem apresentados ao Diretório e à Assembléia de Acionistas;
tomar conhecimento dos informes apresentados pela Auditoria Interna sobre os principais
assuntos relacionados à vigência da estrutura do sistema de controle interno e tomar
conhecimento do programa anual para a administração e controle de risco de carteira e investimentos
e do informe anual de execução desse programa.
Presidente Executivo
O Presidente Executivo é o representante legal da CAF. Exerce a direção geral e a
administração da Instituição e tem sob sua responsabilidade todo assunto que não
esteja especificamente confiado a algum outro órgão. Além disso, é o responsável
por aprovar os planos estratégicos para países e setores, as estruturas e os processos
institucionais que correspondam a seu nível de autoridade e as operações
financeiras realizadas pelas CAF nos valores dentro do limite delegado pelo Diretório.
Conta com um Conselho Consultivo integrado por especialistas da comunidade
econômica, financeira e de negócios da região, cuja principal função é apoiar o Presidente
Executivo na análise dos objetivos estratégicos da CAF. O Presidente Executivo
permanece nesta função por cinco anos, podendo ser reelegido.
¹ Em 17 de março de 2009 foi realizada
a XL reunião da Assembléia Ordinária
de Acionistas e a XII Assembléia
Extraordinária de Acionistas.
² Em 2009 foram realizadas três
reuniões de Diretório:
17 de março (CXXXIV Diretório);
18 de agosto (CXXXV Diretório)
e 8 de dezembro (CXXXVI Diretório).
³ Em 16 de março de 2009 foi
realizado o XVI Comitê de Auditoria.
227