31 grudnia 2008 roku - Pekao Bank Hipoteczny SA

Bank Austria AG
Ryzyko kontrahenta mierzone jest i monitorowane przez niezaleŜną jednostkę zarządzania ryzykiem przy uŜyciu wewnętrznego modelu opartego o symulację Monte Carlo, codziennie
wyliczającego potencjalne przyszłe ekspozycje dla poszczególnych podmiotów i portfeli. W ten sposób tworzone są główne miary ryzyka:
• Ekspozycja bieŜąca: Koszt jaki bank zmuszony byłby ponieść w wypadku bankructwa klienta, czyli dodatnia wartość mark-to-market pochodnych.
• Potencjalna ekspozycja w przyszłości: Koszt przyszły wynikający ze wzrostu ekspozycji w wyniku nieprzewidzianych zmian czynników ryzyka (stopy procentowe, kursy walut i
cena akcji), wyliczany dwoma metodami: metodą Monte Carlo oraz metodą Add on.
Metoda Monte Carlo stosowana jest do wyliczania potencjalnej ekspozycji głównych klas produktów: instrumentów pochodnych walutowych, instrumentów pochodnych stóp procentowych,
akcyjnych i kredytowych instrumentów pochodnych); przyszła ekspozycja towarowych instrumentów pochodnych oraz umowy odkupu wyliczane są metodą add-on w podziale na okres
kontraktu.
Metoda Monte Carlo obejmuje pełną rewaluację wszystkich transakcji według obecnych zakresów czasowych.
Przy uŜyciu modelu wewnętrznego moŜna uzyskać efekt obniŜenia ryzyka umów nettingowych i umów zabezpieczeń i uzyskać wewnętrzne efektywne miary okresu zgodnie z wytycznymi
Basel II.
Monitoring ryzyka strony przeciwnej opiera się na systemie limitów dla poszczególnych klientów i grup produktów (spot, derywatywy, instrumenty rynku pienięŜnego market, papiery
wartościowe i transakcje repo).
Ekspozycje klientów oraz informacje dotyczące wykorzystania linii kredytowych dla transakcji na instrumentach pochodnych dostępne są w sieci za pośrednictwem centralnego systemu
skarbowego.
UniCredit Corporate Banking SpA
Ryzyko kontrahenta związane z instrumentami pochodnymi podlega wcześniejszej ocenie kredytowej, w ramach której wyznacza się limity dla konkretnej Grupy oraz klientów spoza grupy.
Monitorowanie profili ryzyka odbywa się w sposób następujący:
127