31 grudnia 2008 roku - Pekao Bank Hipoteczny SA

Jednostka weryfikująca sprawdziła projekt modelu, a takŜe skuteczność dla ryzyka ogółem oraz analizy pojedynczych czynników ryzyka. Przeanalizowała równieŜ stabilność, mechanizmy
korekty i „przełamywania”, a takŜe czy realizowane oceny są ostroŜne. Przeprowadziła równieŜ analizę porównawczą, mimo iŜ dostępność ratingów zewnętrznych jest ograniczona.
Wszystkie powyŜsze działania dotyczyły portfela GPF Grupy, księgowanego w HVB, BA, UCCB, MCC.
Model LGD dla operacji Finansowania Projektów/Przedsięwzięć (GPF)
Podsumowując, model GPF LGD model oparty jest o szacunki zróŜnicowane w zaleŜności od danej branŜy, stanowiące podłoŜe projektu. Wynik końcowy, LGD jako procent EAD, jest
podawany jako dopełnienie zdyskontowanej stopy odzyskiwania naleŜności, do którego dodawane są koszty odzyskiwania, a takŜe korekta ze względu na czas odzyskiwania naleŜności.
Dla sektorów, w których dostępne były wystarczające informacje wewnętrzne, dane zewnętrzne zostały pominięte, a dla tych, w których dane wewnętrzne były niewystarczające, w
finansowaniu projektu na danym obszarze wykorzystane zostały analizy stopy odzyskiwania naleŜności wykonane przez agencję Standard & Poors, czasem bezpośrednio, a czasem w
połączeniu z danymi wewnętrznymi, jeŜeli było to moŜliwe ze względu na wielkość podzbioru.
Przy uŜyciu danych agencji Standard & Poors za grudzień 2005 określono scenariusz spadkowy, biorąc jako punkt odniesienia okres kryzysu, który nastąpił po sprawie Enronu między
rokiem 2001 a 2002, z którego uzyskano określoną tendencję zniŜkową.
Jednostka weryfikująca sprawdziła projekt modelu, a takŜe spłacalność i reprezentatywność próby (stosowanej do opracowania modelu, który został zbudowany przy uŜyciu danych
wewnętrznych i zewnętrznych) pod kątem obszarów geograficznych i sektorów. Wszystkie powyŜsze działania dotyczyły portfela GPF Grupy, księgowanego w HVB, BA, UCCB, MCC.
Poza stosowaną metodologią, działania ocenne obejmują takŜe cechy IT i jakość danych - zarówno na etapach opracowywania modelu jak bieŜących – oraz cechy procesów, ze
specjalnym uwzględnieniem prawidłowego wdroŜenia systemu ratingowego dla państw oraz wykorzystania dla celów zarządczych wewnętrznie szacowanych parametrów ryzyka.
69