31 grudnia 2008 roku - Pekao Bank Hipoteczny SA

przewidywanych strat, PD oraz średnich wartości LGD dla róŜnych segmentów klienta, zgodnie z wdroŜonymi wewnętrznymi systemami ratingowymi. Ratingi są równieŜ
wykorzystywane do ustalania cen i MBO, które mają być przypisane doradcom klienta, oraz do identyfikowania klientów z negatywną ekonomiczna wartością dodaną (EVA),
dla których przyjmowane są ukierunkowane strategie.
Aby uzyskać zgodność z tak zwanymi regulacjami Bazylei 2, Grupa UniCredit przeprowadziła określone działania mające na celu ustalenie i spełnienie wszelkich wymogów potrzebnych
do zastosowania procedur ObniŜania Ryzyka Kredytowego (CRM). Działania te obejmują:
• Opracowanie procedur odzwierciedlających wdroŜenie, interpretację i rozpowszechnienie wymogów prawnych CRM w ramach Grupy. Istniało kilka powodów dla sporządzenia
tej dokumentacji, powołanej w Piśmie Okólnym Banku Włoch nr 263 z 27 grudnia 2006 roku oraz kolejnych aktualizacjach, dyrektywach UE 2006/48/WE i 2006/49/WE oraz
dokumencie „International Convergence of the Measurement of Capital and Capital Ratios, New Regulatory Framework” Bazylejskiego Komitetu Nadzoru Bankowego. Jej
celem było wzmocnienie optymalizacji zarządzania zabezpieczeniami oraz ustalenie zasad akceptowalności, oceny, monitorowania i zarządzania gwarancjami i
zabezpieczeniami, zgodnie z wymogami ogólnymi i szczegółowymi.
• Definiowanie nowych procesów, odzwierciedlających stosowanie procedur zarządzania zabezpieczeniami w ramach Grupy. W oparciu o analizę luk pomiędzy „stanem
bieŜącym” a modelem docelowym, Grupa wdroŜyła nowe procesy zarządzania zabezpieczeniami zgodnie z wymogami regulacji Banku Włoch oraz wytycznymi Grupy.
PoniewaŜ Grupa UniCredit podkreśla istotność wymogu uzyskania pewności prawnej w ocenie procedur CRM, szczególny nacisk połoŜono na wdroŜenie procesów
potrzebnych do spełnienia tego wymogu.
• WdroŜenie narzędzi informatycznych, umoŜliwiających automatyzację procesu zarządzania zabezpieczeniami. W szczególności Grupa UniCredit opracowała niezawodny i
skuteczny system stosowania procedur CRM, począwszy od oceny i pozyskania zabezpieczenia, a skończywszy na monitorowaniu i realizacji zabezpieczenia. WdroŜenie
systemu informatycznego umoŜliwiło zarządzanie, gromadzenie i archiwizowanie danych potrzebnych do weryfikacji spełnienia wymogów odnośnie akceptowalności oraz do
obliczania wskaźników ryzyka. Dane te są stosowane do określania, czy dane zabezpieczenie jest aktualne dla celów CRM oraz do stosowania odpowiednich marginesów
ostroŜności wymaganych przepisami Bazylei 2 (marginesów określanych wewnętrznie, w oparciu o metodologię wskaźnika wartości zagroŜonej („Value at Risk”) zostały
ustalone do oceny wskaźnika zmienności).2
Ponadto, w oparciu o nową strukturę regulacyjną, opracowanie zaawansowanych systemów ratingowych i ich wprowadzenie do procesów korporacyjnych wywołało potrzebę utworzenia,
zarówno w Spółce Dominującej jak i w poszczególnych podmiotach, procesu walidacji systemów ratingowych oraz spowodowało nasilenie działań, które jednostka Audytu Wewnętrznego
musi zbadać w odniesieniu do tych systemów.
- - ratingi zlecone (solicited rating): oznacza ratingi wykonane odpłatnie na wniosek podmiotu ocenianego. Ratingi wykonane bez takiego zlecenia zostaną uznane za jednoznaczne z ratingami zleconymi, jeŜeli
dany podmiot wcześniej uzyskał rating zlecony od tej samej instytucji lub agencji ratingowej.
- niezlecone ratingi (unsolicited rating): ratingi wykonane bez zlecenia ze strony podmiotu ocenianego i bez wniesienia przez taki podmiot jakichkolwiek opłat.
2 Patrz Tabela 8 „Procedury Łagodzenia Ryzyka Kredytowego – Informacje jakościowe", która zawiera dodatkowe informacje odnośnie do zarządzania procesem ustalania procedur w zakresie łagodzenia ryzyka
kredytowego.
BAZYLEA 2 FILAR III
31 GRUDNIA 2008 ROKU
BAZYLEA 2 FILAR III 58
WG STANU NA 31 GRUDNIA 2008 ROKU