31 grudnia 2008 roku - Pekao Bank Hipoteczny SA

Dla celów monitoringu, Kapitał Ekonomiczny Grupy, spółki dominującej i poszczególnych Pionów jest wyliczany
kwartalnie, lub jeŜeli zostanie to uznane za zasadne ze względu na zmiany zachodzące na odnośnym rynku. Dla
celów budŜetowania wartość ta jest wyliczana prospektywnie w celu wsparcia procesu alokacji kapitału.
Zagregowany Kapitał Ekonomiczny oraz wynikający z niego Kapitał Wewnętrzny stanowią istotne informacje na
temat profilu ryzyka banku i powinny być przekazywane organom zarządczym i decyzyjnym organizacji (jak np.
Komitet ds. Ryzyka lub Rada Nadzorcza).
Ponadto Grupa uwzględnia i bada równieŜ skutki scenariuszy katastrof, przewidujących np. straty, spowodowane
wystąpieniem sytuacji ekstremalnych i wywierających wpływ na wszystkie zmienne ryzyka, takie jak np. pandemie.
Udoskonalenie profilu ryzyka pozostaje w zgodzie z wytycznymi, zawartymi w Filarze 2 i nowych regulacjach
nadzorczych.
Badanie adekwatności kapitałowej Grupy odbywa się w następujących pięciu etapach:
• identyfikacja ryzyka
• pomiar ryzyka
• planowanie i alokacja kapitału
• monitoring i
• zarządzanie ryzykiem.
Działania opisane powyŜej dotyczą w szczególności pierwszych dwóch etapów, tj. identyfikacji i pomiaru ryzyka,
zarówno na poziomie poszczególnych jednostek jak i na poziomie zagregowanym.
Sprawozdawczość
Jednostka Sprawozdawczości i Monitoringu, działająca w ramach Departamentu CRO Grupy opracowuje raporty i
sprawuje nadzór nad portfelem obarczonym ryzykiem kredytowym przy regularnych i jednorazowych raportów
miesięcznych i kwartalnych. Zasadniczym celem tego nadzoru jest przeprowadzenie analizy głównych czynników i
parametrów ryzyka kredytowego (zaangaŜowanie na datę niedotrzymania warunków (EAD), strata oczekiwana (EL),
migracja, koszt ryzyka itp) w celu podjęcia we właściwym czasie odpowiednich działań odnośnie do portfeli
kredytowych oraz przedstawienia zagregowanej ekspozycji na ryzyko i na ogólne ryzyko dla Grupy UniCredit.
W 2008 roku Jednostka Sprawozdawczości i Monitoringu kontynuowała poprawę jakości danych i usprawnianie
procesów sprawozdawczych przez prowadzenie przeglądu istniejących raportów z uwzględnieniem zmian,
zachodzących w środowisku rynkowym.
Ponadto w ramach kaŜdego Pionu (Klientów Detalicznych, Klientów Korporacyjnych i Bankowości Inwestycyjnej oraz
Bankowości Prywatnej) działają wydzielone komórki sprawozdawcze, zajmujące się śledzeniem pozycji ryzyka
leŜących w zakresie ich kompetencji. Komórki sprawozdawcze poszczególnych pionów opracowują raport kwartalny,
zawierający szczegółowe informacje na temat pionu (tzw. Credit Tableau de Bord - skoordynowana karta wyników w
obszarze kredytów).
W 2008 roku Departament CRO Grupy przeprowadził z powodzeniem integrację procesów zarządzania ryzykiem
portfela byłej Grupy Capitalia.
17