31 grudnia 2008 roku - Pekao Bank Hipoteczny SA

4. Hipoteki komercyjne (na pokrycie segmentu hipotek komercyjnych);
5. Kredyty i leasingi;
6. Papiery, który otrzymały zewnętrzną ocenę agencji ratingowych i kredyty korporacyjne;
7. Karty kredytowe.
Wszystkie powyŜsze modele składają się z modułu ilościowego, który zapewnia klasę ratingu, oraz modułu jakościowego, którego wyniki wpływają na moduł ilościowy poprzez wahanie się
(w górę i w dół) stopni.
Dal modułu ilościowego zastosowano dwie główne metodologie, zgodne z rodzajem danego zaangaŜowania oraz rezydualnego okresu Ŝycia aktywów w danej spółce:
• Podejście oparte o rezerwy: stosowane w wypadku aktywów o krótkim rezydualnym okresie Ŝycia (zazwyczaj mniej niŜ 6 miesięcy) w ramach danej spółki (w konsekwencji
czas trwania danego zaangaŜowania jest równieŜ ograniczony). Dla tego rodzaju transakcji, przeprowadzania zostaje wycena „w punkcie czasu” w celu ustalenia w sposób
statystyczny rezerw wymaganych do pokrycia strat.
• Podejście oparte przepływy gotówkowe: stosowane dla aktywów o dłuŜszym rezydualnym okresie Ŝycia. W tym wypadku, zamiast przeprowadzania wyceny „w punkcie
czasu”, oceniana jest ewolucja aktywów w danej spółce poprzez uŜycie modeli, uwzględniających przewidywane przepływy gotówkowe w celu określenia rezerw, koniecznych
do pokrycia poniesionych strat.
BAZYLEA 2 FILAR III
31 GRUDNIA 2008 ROKU
BAZYLEA 2 FILAR III 88
WG STANU NA 31 GRUDNIA 2008 ROKU