31 grudnia 2008 roku - Pekao Bank Hipoteczny SA

Modele lokalne, Włochy
Wstęp
Po uzyskaniu zgody Nadzoru Bankowego oraz w celu rozszerzenia metodologii wewnętrznych takŜe w odniesieniu do części portfela związanej z podmiotami gospodarczymi, naleŜącymi
do byłej Grupy Capitalia, w 2008 roku wprowadzono następujące zmiany i rozszerzenia w odniesieniu do włoskich portfeli kredytowych:
• Zintegrowany Rating Korporacyjny (PD, LGD) przegląd i rozszerzenie wspólnych klientów byłej Grupy Capitalia;
• Zintegrowany Rating Małych Przedsiębiorstw (PD, LGD) przegląd i rozszerzenie wspólnych klientów byłej Grupy Capitalia;
• Hipoteki RIP (PD, LGD) przegląd i rozszerzenie portfela „emigrantów”;
• Zaawansowana metoda IRB rozszerzona na Aspra Finance (narzędzie zarządzania kredytami niepracującymi);
PoniŜej przedstawiono opis obecnie stosowanych modeli:
Zintegrowany Rating Korporacyjny (Integrated Corporate Rating ICR)
ICR zapewnia rating dla zaangaŜowania wobec kategorii spółek UniCredit Corporate Banking w segmencie średnich klientów korporacyjnych, tj. dla przedsiębiorstw, które otrzymały linie
kredytowe i osiągają przychody (lub sumę bilansową jeŜeli informacje na temat przychodów nie są dostępne) w wysokości do 250 milionów euro. W jego obecnej wersji, ICR opracowany
w toku kilku faz przy wsparciu spółki Centrale Bilanci, łączy w sobie róŜne komponenty na kilku poziomach. Na pierwszym poziomie, wynik generowany przez zmienne sprawozdań
finansowych (wynik CE.BI) jest łączony z informacjami jakościowymi z kwestionariuszy wypełnianych przez doradcę klienta. Na drugim poziomie poprzedni rating jest uzupełniany
informacjami geograficznymi, branŜowymi oraz dotyczącymi wielkości. Na koniec, na trzecim poziomie, dołączane są informacje na temat spłacalności w celu uzyskania zintegrowanego
ratingu korporacyjnego.
Pierwsza faza projektu, która została uruchomiona operacyjnie w maju 2003 roku, zakończyła się integracją geograficznych i branŜowych czynników ryzyka w ramach pierwszego poziomu
ratingu spółki (sprawozdania finansowe + ocena jakościowa), stosowanego juŜ przez bank. Zmienne te umoŜliwiają uzupełnienie profilu ryzyka spółki o elementy ryzyka, które są
„zazwyczaj” związane z branŜą, lokalizacją geograficzną i wielkością danej spółki, o poziom ryzyka branŜowego ocenianego na bazie prognoz.
W celu włączenia do ratingu informacji, dotyczących monitorowania spłacalności, opracowany został model oparty o oceny spółki drugiego poziomu oraz oceny spłacalności za 13
miesięcy poprzedzających niedotrzymanie warunków, stosowane jako zmienne wyjaśniające.
Analiza klastrowa dystrybucji oceny punktowej ICR w portfelu UniCredit Corporate Banking skutkowała przyjęciem 9 kategorii ratingu.
Jednostka weryfikująca sprawdziła projekt model i wiarygodność (skuteczność i stabilność, w tym takŜe w znaczących pod-portfelach) róŜnych jego modułów (ocena sprawozdania
finansowego, ocena jakościowa, ocena komponentu geograficznego i branŜowego oraz spłacalności), a takŜe zweryfikowała zasady przełamywania („override”) modelu. Przeanalizowała
równieŜ pokrycie z podziałem na relacje i ekspozycje, oraz kalibracje wg statusu monitorowania klienta, w tym równieŜ na poziomie segmentu.
71