31 grudnia 2008 roku - Pekao Bank Hipoteczny SA

ustanowiono specjalną funkcję w spółce rodzicielskiej, której zadaniem jest zarządzanie aktywami
"restrukturyzacyjnymi" oraz windykacją kredytów.
Odpowiedzialność za procesy organizacyjne związane z zarządzaniem ryzykiem kredytowym i rynkowym powierzona
została departamentom naleŜącym do Organizacji.
Zarządzanie projektem Bazylea 2 zostało powierzone dedykowanemu do tego celu zespołowi projektowemu,
podporządkowanemu bezpośrednio Wiceprezesowi odpowiedzialnemu za funkcje organizacyjne i usługowe,
działającemu we współpracy z Departamentem Strategicznego Zarządzania Ryzykiem i Kontroli.
Limity koncentracji ryzyka kredytowego dotyczące kapitału nadzorczego wymagają opinii spółki rodzicielskiej w
zakresie „duŜych zaangaŜowań”.
Relacje pomiędzy spółką rodzicielską a spółkami Grupy, prowadzącymi działalność kredytową podlegają przepisom,
zawartym w dokumentach dotyczących ładu korporacyjnego, które przypisują spółce rodzicielskiej ten sam zakres
uprawnień w zakresie ładu korporacyjnego, wsparcia i kontroli w następujących obszarach:
• polityka kredytowa – poprzez zapewnienie opracowania i przestrzegania zasad kredytowych, podobnie
jak powszechnie obowiązujące zasady akceptowania wniosków kredytowych,
monitorowania/zarządzania i windykacji kredytów, uwzględniające cechy lokalne kaŜdego z państw, w
których prowadzona jest działalność,
• strategii kredytowych – poprzez zapewnienie odpowiedniej strukturyzacji portfela kredytowego Grupy
w celu optymalizacji procesu tworzenia wartości,
• modele – poprzez zapewnienie spójności i jednolitości systemów oceny i pomiaru ryzyka kredytowego
w odniesieniu do kaŜdego kredytobiorcy i kaŜdego portfela,
• ryzyko koncentracji kredytów – poprzez wprowadzenie centralizacji procesów zatwierdzania na
szczeblu spółki rodzicielskiej poziomów podejmowanego ryzyka kredytowego wobec banków i rządów
państw oraz podobnych procesów, słuŜących ocenie, pomiarowi i kontroli duŜych ekspozycji na rzecz
Grupy
• produkty kredytowe – poprzez zapewnienie wytycznych, dotyczących emisji i monitoringu oraz
• monitorowanie ryzyka kredytowego - poprzez umoŜliwienie odpowiednim organom zarządczym
regularnego i sprawnego dostępu do informacji dotyczącej zagregowanego ryzyka kredytowego w
odniesieniu do kaŜdego z podmiotów Grupy.
Zgodnie w rolą przydzieloną w tym zakresie spółce rodzicielskiej, a szczególnie Departamentowi CRO zgodnie z
zasadami ładu korporacyjnego Grupy, opracowana została Ogólna Polityka Kredytowa Grupy, będąca zbiorem
instrukcji prowadzenia działalności kredytowej przez wszystkie jednostki Grupy, określającym zasady i wytyczne,
ujednolicające procesy oceny i zarządzania ryzykiem kredytowym zgodnie z zasadami działalności i najlepszymi
praktykami biznesowymi Grupy.
Zasady ogólne są uzupełnione zasadami szczegółowymi, dotyczącymi prowadzenia działalności kredytowej wobec
róŜnych kontrahentów (np. banków lub rządów suwerennych państw), etapów rozpatrywania wniosków (jak np.
klasyfikacja i zarządzanie pozycjami o zwiększonym ryzyku lub proces windykacji naleŜności i zarządzania
rezerwami ogólnymi z wykorzystaniem metody IBNR), czy gałęzi gospodarki (w tym polityki finansowania
nieruchomości komercyjnych, określającej zarówno uniwersalne standardy i metody, jak i szczegółowe parametry dla
tego sektora, obowiązujące w poszczególnych regionach działalności Grupy, oraz polityki finansowania pośredniego
(bridge equity policy), określającej zasady finansowania i inwestycji kapitałowych).
Departament nadzorowany przez CRO mieszczący się w strukturach spółki rodzicielskiej jest równieŜ odpowiedzialny
za opracowanie i zastosowanie specjalnych metodologii zarządzania i pomiaru ryzyka kredytowego, oraz - we
współpracy z Departamentem Organizacji, odpowiedzialnym za najwaŜniejsze procesy - za ich wdroŜenie zgodnie ze
standardami Bazylei 2 oraz wymogami Banku Włoch.
BAZYLEA 2 FILAR III
31 GRUDNIA 2008 ROKU
BAZYLEA 2 FILAR III 2
WG STANU NA 31 GRUDNIA 2008 ROKU