plan for energioptimering og grønne investeringer Aarhus Kommune

Ovenstående er altafgørende for at sikre en god projektøkonomi og der skal udar-
bejdes rutiner og et økonomistyringsgrundlag, der sikrer at dette gennemføres.
Såfremt disse forudsætninger ikke stemmer overens med det, der praktisk gen-
nemføres, vil det have en negativ indflydelse på magistratsafdelingernes projekt-
økonomi i implementeringsperioden. Udredningsfasen bør danne grundlag for at
etablere denne økonomistyring og de procedurer, der giver projektsekretariatet de
fornødne værktøjer hertil.
Beregningstekniske forudsætninger for Borgmesterens Afdeling
Det forudsættes, at investeringen i de anlægstekniske poster kan lånefinansieres
hos KommuneKredit (KK) ved låneoptagelse udenfor lånerammen. Dette er bl.a.
erfaret af Aarhus Kommune i forbindelse med ESCO-projektet. Endvidere er der fra
andre kommuner kendskab til, at projekter med samme udgiftsposter er blevet
lånefinansieret.
Endvidere forudsættes det, at der gennem alle udrednings- og implementeringspe-
riodens 5½ kalenderår, primo hvert år optages et lån af Borgmesterens Afdeling
hos KK svarende til de anlægsudgift (energioptimeringstiltag), der forventes afholdt
i løbet af året. Udgifter til lånet afholdes det første år af BA, der ændrer budgettet
for magistratsafdelingerne det kommende år. Lånet BA optager antages at være et
15-årigt annuitetslån med den gældende markedsrente hos KK. Budgetkorrektio-
nens størrelse fastsættes ved Aarhus Kommunes realrente, der efter aftale med
Borgmesterens Afdelingen er fastsat til 3 % p.a. Magistratsafdelingernes løbende
træk fra Borgmesterense afdeling, forventes at være relativt jævnt fordelt over det
enkelte år. Den lånestrategi der her er valgt, giver derfor en merrenteudgift til BA
på omtrent halvdelen af den angivede renteudgift, ift. en normal byggekredit.
Markedsrenten hos KK, som Borgmesterens Afdeling optager lån med, er ligeledes
fastsat til 3 %. Der kan forekomme år, hvor der ikke er sammenhæng mellem mar-
kedsrenten og realrenten. Amortiseringsperioden på 15 år (svarende til den gen-
nemsnitlige tekniske levetid) afviger fra kommunernes lånekatalogs traditionelle
afskrivningshorisonter. Det forventes alligevel muligt at optage foreslåede lån samt
at foretage afskrivninger på investeringerne over 15 år. Disse forhold af afstemt
med Thomas Stilling Andersen ved Borgmesterens Afdeling.
Lånene forudsættes optaget uden omkostninger til kurs 100.
Beregningstekniske forudsætninger for magistratsafdelingerne
Alle løbende omkostninger, indtægter og investeringer indeksreguleres med en fast
inflation på 2 % p.a. og energibesparelser indeksreguleres yderligere med en pris-
fremskrivningsfaktor på 3 % på energipriser.
29 Implementeringsplan for energioptimering og grønne investeringer Aarhus Kommune