Analyse af budgetmodeller og ikke- styrbare udgifter i ... - Aarhus.dk

Prognosen er baseret på nuværende skatteregler og –satser samt det aktuelle udlig-
ningssystem.
Der er taget udgangspunkt i budgettet for 2011-2014, hvor der efter de forudsatte be-
sparelser var balance i økonomien. I fremskrivningen er det derfor implicit forudsat, at
der træffes de nødvendige beslutninger, således at balancen i økonomien opretholdes i
denne budgetperiode. Der er ikke taget stilling til spørgsmålet om en eventuel budget-
model på socialområdet, og der er således ikke i udgangspunktet indlagt stigende udgif-
ter på området som følge af befolkningsudviklingen. På anlægsområdet er der taget ud-
gangspunkt i en videreførelse af niveauet efter reduktionen på 175 mio. kr. årligt, som
blev besluttet i B2011-2014.
Selvom der allerede nu kan konstateres merudgifter på f.eks. de ikke-styrbare områder,
så er de ikke indarbejdet i perioden 2011-2014. De indgår derfor heller ikke i udgangs-
punktet for prognosen i de efterfølgende år.
Hvis økonomien ikke holdes i balance frem til 2014 – som er udgangspunktet for progno-
sen - vil det økonomiske råderum blive mindre end i prognosen. Det betyder, som allere-
de nævnt ovenfor, at det implicit er forudsat, at de aktuelle merudgifter på de ikke-
styrbare områder findes via budgetjusteringer i økonomien.
Forudsætningerne i prognosen er beskrevet i bilag 5.
3.1 Det økonomiske råderum
Den tendens, der tegner sig for det samlede økonomiske resultat i prognosen, kan ses i
nedenstående figur. Figuren viser den akkumulerede vækst i resultatet (overskuddet) på
det samlede skattefinansierede område – det vil sige inklusiv drift og anlæg på udgiftssi-
den, og skatter og generelle tilskud på indtægtssiden.
Figur 3.1: Prognosens forventning til udviklingen i resultatet på de skattefinansierede
områder i 2015-2030 (akkumuleret vækst)
Side 13 af 68