Analyse af budgetmodeller og ikke- styrbare udgifter i ... - Aarhus.dk

Med ændringen af modellen for udgifter til handicappede børn og unge i Børn og
Unge findes der ikke længere visitationsbaserede modeller i Aarhus Kommune. Al-
le modeller skønnes nu at have en klar objektiv sammenhæng med udviklingen i
bestemte aldersgrupper i befolkningen og/eller efterspørgselsprocenten på områ-
der med pladsgaranti. Omvendt vil det i det følgende blive overvejet, om der er
områder uden en budgetmodel, hvor der er så stor en objektiv sammenhæng med
udviklingen i demografien, at det kan tale for en model i en eller anden form.
A. Stordriftsfordele eller effektiviseringsgevinster
Ovenstående betyder, at det er vanskeligt at finde argumenter for generelt at indregne
yderligere stordriftsfordele i modellerne. Det hindrer dog ikke, at der som følge af øko-
nomiske hensyn kan vælges kun at kompensere delvist for befolkningsudviklingen – fx i
en rammestyringsmodel som beskrevet nedenfor.
Hertil kommer, at generelle effektiviseringskrav på de styrbare serviceområder også vil
omfatte områder med budgetmodel. Hvis der indføres et generelt effektiviseringskrav, vil
det i forlængelse heraf være naturligt at nedsætte enhedsbeløbene i budgetmodellerne
tilsvarende og i samme takt.
Anbefaling: Det anbefales ikke at indarbejde yderligere stordriftsfordele i modellerne.
B. Præsentation af budgetmodellernes konsekvenser:
I budgetforliget for 2011 blev der desuden anmodet om følgende: ” …(gennemgangen
skal) indeholde forslag til forskellige måder at præsentere konsekvensen af budgetmodel-
lerne, samt afklare den politiske stillingtagen i forbindelse med budgetfremlæggelsen.”
Dette tema blev behandlet i analysen fra 2004, hvor der blandt andet blev peget på føl-
gende modeller, der fortsat er aktuelle at overveje:
B.1. Rammestyring af budgetmodellerne
Der fastlægges en samlet ramme for udgiftsvæksten som følge af budgetmodellerne -
dvs. en samlet ramme for udgiftsvæksten fra det gamle til det nye budgetår. Rammen
kan eksempelvis fastsættes som en procentdel af den forventede serviceramme. Ram-
men vil i dette tilfælde signalere, hvor stor en andel af den forventede serviceramme,
som byrådet maksimalt vil bruge på at kompensere for stigende demografi.
Budgetmodellerne forudsættes beregnet i den tekniske budgetfase som hidtil. Såfremt
den samlede udgiftsvækst fra det gamle til det nye budgetår overstiger byrådets ramme,
beregnes for modeller med udgiftsvækst en gennemførelsesprocent, der er forenelig med
samlet overholdelse af rammen.
Side 28 af 68