Analyse af budgetmodeller og ikke- styrbare udgifter i ... - Aarhus.dk

More documents

Recommendations

Info

I forhold til de forskellige scenarier mv., som er opstillet i analysen, kan de overordnede sammenhænge udtrykkes som anført i skemaet nedenfor: Håndtering af ikke-styrbareserviceområder Scenarium A. Opstramning - resterendeikkestyrbare udgifter håndteres som hidtil Scenraium B. Opstramning med rummelighed i året – med enkelte undtagelser Scenarium C. Opstramning med rummelighed i året Scenarium D. Fuld rummelighed Budgetmodeller - efterregulering eller ej? Efterregulering som hidtil Efterregulering påvirker kun opsparing – ikke forbrugsmulighed i året Efterregulering påvirker kun opsparing – ikke forbrugsmulighed i året Afskaffelse af efterregulering Behov for reservation af ledig serviceramme centralt Behov for tilvejebringelse af centralt finansielt råderum* Større behov Større behov Mindre behov Større behov Ikke noget behov Større behov Ikke noget behov Ikke noget behov *Eksempelvis ved udgiftsreduktioner/effektiviseringer på tværs af alle de styrbare områder Det foreslås på den baggrund, at analysen – og anbefalingerne sammenfattet nedenfor - indgår i de politiske drøftelser vedr. budgettet for 2012-2015, idet gennemførelsen af eventuelle ændringer i kommunens styringsprincipper mv. bør ses i sammenhæng med de tiltag som i øvrigt måtte blive besluttet i forbindelse hermed. Budgetmodeller Ud fra de principper og incitamenter som er overvejet i nærværende analyse, anbefales der ingen grundlæggende ændringer af budgetmodellernes anvendelse i Aarhus Kommu- ne. En undtagelse er, at det anbefales at ændre efterreguleringen, så den kun påvirker en afdelings opsparing og ikke forbrugsmuligheden i budgetåret. Formålet med ændringen er at sikre overholdelse af servicevækstrammen. Derudover kan der overvejes forskellige måder at præsentere konsekvensen af budgetmodellerne på, som det er skitseret i analysen. Endvidere foreslås det, at der træffes konkret beslutning om, at hjælpemiddelområdet fremover reguleres på samme vis som de øvrige budgetmodeller i kommunen. Endelig anbefales det at overveje eventuel indførelse af en budgetmodel på socialområ- det baseret på demografisk fremskrivning. Side 65 af 68
Ikke-styrbare serviceområder Det foreslås at anbefalingerne med gennemgang af de enkelte ikke-styrbare serviceom- råder i bilag 2 gennemføres (svarende til scenarium A). Det indebærer, at en række ud- giftsområder fra og med 2012 defineres som styrbare, ligesom en række supplerende analysearbejder igangsættes. Herudover foreslås det, at der efter budgetvedtagelsen for 2012 udarbejdes en analyse af de ikke-styrbare overførselsudgifter. Det anbefales samtidigt overvejet at supplere dette med indførelse af et rummelighedsprincip i en eller anden form (scenarium B, C eller D). Såfremt scenarium B vælges fore- slås dette indført med virkning fra og med 2012. Hvis der træffes beslutning om de ret vidtgående ændringer anført i scenarium C eller D foreslås udbygning - i forhold til scenarium B - først at træde i kraft fra og med budget 2013. Den mellemliggende periode vil efterfølgende skulle anvendes til at håndtere de udestående problemstillinger vedr. tvær- gående udgifter, fastlæggelse af udgiftsniveau mv. som er anført i materialet. Det videre forløb Ovennævnte anbefalinger vedr. budgetmodeller og ikke-styrbare udgifter anbefales som udgangspunkt kombineret med, at der i budgetlægningen – og som foreslået i Magistra- tens budgetforslag 2012-2015 – reserveres serviceramme til imødegåelse af uforudsete udgifter i budgetåret. Denne reservation vil skulle anvendes til imødegåelse af eventuelt opståede merudgifter stammende fra bl.a. de resterende ikke-styrbare serviceområder, som ikke anbefales omfattet af rummelighedsprincippet (jf. bilag 2). Behovet for denne reservation vil dog i sidste ende afhænge af, hvilke konkrete beslutninger som træffes i forhold til de anførte anbefalinger. Som anført anbefales der for en række af de ikke-styrbare områder gennemført supplerende analyser. I den udstrækning analyserne ender ud med en anbefaling om fortsat definition af områder som ikke-styrbare, foreslås det, at der i forlængelse heraf tages stilling til, hvorvidt disse skal være omfattet af de principper som besluttes – eksempelvis a) et eventuelt indført rummelighedsprincip i budgetåret, eller b) afvigelser i året fortsat skal opfanges af centralt reserveret serviceramme. Borgmesterens Afdeling vil fremlægge konkrete beslutningsoplæg i forhold til det sidst- nævnte spørgsmål forud for budgetlægningen for 2013 medio 2012. Økonomiske konsekvenser I forlængelse af byrådets stillingtagen til anbefalingerne anført i analysen vil de økonomi- ske konsekvenser skulle indarbejdes i budgettet for 2012-2015. I forhold til Magistratens budgetforslag 2012-2015 har de angivne anbefalinger vedr. budgetmodellerne som udgangspunkt ingen økonomiske konsekvenser, idet der i den forbindelse ses bort fra konsekvenserne af en eventuel indførelse af en budgetmodel på socialområdet. Hvis der indføres en demografiafhængig model på området, vil det som Side 66 af 68
Page 1 and 2:
Analyse af budgetmodeller og ikkest
Page 3 and 4:
5.4.1 Økonomistyring .............
Page 5 and 6:
efolkningsudviklingen, hvor den afl
Page 7 and 8:
ikke-styrbare overførsler, og det
Page 9 and 10:
1. Indledning Byrådet besluttede m
Page 11 and 12:
Det forudsættes, at forslaget er f
Page 13 and 14:
es merforbrug på de ikke-styrbare
Page 15 and 16: Prognosen indebærer, at der er et
Page 17 and 18: grundlag kan der tages udgangspunkt
Page 19 and 20: I det følgende gennemgås først e
Page 21 and 22: Som det fremgår ovenfor, har budge
Page 23 and 24: Gennemgangen og beskrivelsen af de
Page 25 and 26: 4.4 Sammenligning af brugen af budg
Page 27 and 28: SFO, speci- alområdet Ældreområ
Page 29 and 30: Med ændringen af modellen for udgi
Page 31 and 32: 4.6.2 Konkrete anbefalinger I forbi
Page 33 and 34: sigt end det nuværende system. Ule
Page 35 and 36: 5. Analyse af ikke-styrbare område
Page 37 and 38: det ske så sent på året, at den
Page 39 and 40: Der er derfor et særskilt behov fo
Page 41 and 42: kommunale serviceudgifter og 15 udg
Page 43 and 44: Fra 2007 til 2010 har der samlet v
Page 45 and 46: serviceområder. I de andre 6-by ko
Page 47 and 48: geerklæringer på social- og besk
Page 49 and 50: Aalborg Kommune anvender en anden m
Page 51 and 52: isiko for at skulle medvirke i en t
Page 53 and 54: kan styres, er meget små eller har
Page 55 and 56: tuelle konsekvenser for byrådsfast
Page 57 and 58: En anden fordel ved dette scenarium
Page 59 and 60: Set fra det decentrale niveau/de en
Page 61 and 62: 2. Området skal kunne adskilles kl
Page 63 and 64: På baggrund af den gennemførte ko
Page 65: med Afdelingernes budgetforslag, og
show all

Analyse af budgetmodeller og ikke- styrbare udgifter i ... - Aarhus.dk

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?