Analyse af budgetmodeller og ikke- styrbare udgifter i ... - Aarhus.dk

På baggrund af den gennemførte konkrete vurdering af de enkelte ikke-styrbare service-
områder foreslås der flyttet i alt 91,6 mio. kr. fra det ikke-styrbare til det styrbare områ-
de i magistratsafdelingerne fra og med 2012. Samtidig foreslås flyttet -2,5 mio. kr. fra
det styrbare til det ikke-styrbare udgiftsområde i Sociale Forhold og Beskæftigelse som
følge af anbefalingen om at gøre dette område 100 pct. ikke-styrbart. Netto flyttes såle-
des 89,1 mio. kr. fra det ikke-styrbare til det styrbare område. I forhold til de ovenfor
beskrevne principper vil dette medføre behov for at løfte budgettet med 4,1 mio. kr. år-
ligt i forhold til niveauet indeholdt i Afdelingernes budgetforslag 2012-2015 - svarende til
i alt 16,2 mio. kr. i budgetperioden. Disse merudgifter er på den baggrund indarbejdet i
Magistratens budgetforslag for 2012-2015.
Beløbet er ens i alle år, idet områderne er budgetteret konstant i budgetforslaget og for-
udsættes budgetteret på tilsvarende vis i det budget, der overføres til det styrbare områ-
de. Det er forventningen, at såfremt områderne ikke flyttes, vil der blive behov for til-
lægsbevillinger af mindst samme størrelsesorden i løbet af budgetåret.
Af de 43 udgiftsområder ovenfor 5 foreslås i alt 13 områder gjort styrbare, 1 område gjort
delvist styrbart, mens 5 områder henvises til nærmere analyse med henblik på en vurde-
ring af den fremtidige håndtering af områderne. Der vil herefter restere 24 ikke-styrbare
udgiftsområder, hvoraf 9 er områder under udfasning, 3 er tværgående udgiftsområder
og 12 er udgiftsområder, der fortsat vurderes at være ikke-styrbare i henhold til kriteri-
erne herfor.
Supplement med scenarium B, C eller D:
Såfremt scenarium C eller D vælges som supplement til scenarium A, anbefales disse
som nævnt ovenfor tidligst indført fra og med budget 2013. Indtil da kan det anbefales at
indføre scenarium A eller B, der er mindre vidtgående, og som derfor kan indføres hurti-
gere.
I scenarium B foreslås det, at enkelte udgiftsområder holdes uden for rummelighedsprin-
cippet i budgetåret. Disse områder er dels de områder, der kræver en nærmere analyse,
og som typisk udgør store udgiftsområder i forhold til det styrbare budget, dels de områ-
der, som vurderes som særligt vanskelige at styre, og dels de områder, der har tværgå-
ende karakter. Det betyder, at der fortsat vil skulle være en reservation af ledig service-
ramme af en vis størrelsesorden til at håndtere eventuelle udsving på disse områder,
såfremt scenarium B vælges.
De områder, der i scenarium B konkret foreslås at blive holdt udenfor et rummeligheds-
princip i budgetåret, er følgende 11 områder:
5 Af bilag 2 fremgår der 42 områder. Forskellen skyldes, at lægeerklæringerne i Socialforvaltningen og Beskæftigelsesforvaltningen
er behandlet samlet i bilag 2, mens der i ovenstående oversigt er lavet en opdeling på
forvaltningsniveau for at få budgettet fordelt rigtigt i forhold til de to forvaltninger.
Side 62 af 68