Analyse af budgetmodeller og ikke- styrbare udgifter i ... - Aarhus.dk

More documents

Recommendations

Info

Indholdsfortegnelse 0. Resume ............................................................................................................ 3 1. Indledning ........................................................................................................ 8 1.1 Rapportens opbygning ..................................................................................10 2. De aktuelle økonomiske rammebetingelser ..........................................................10 3. Prognose frem til 2030 ......................................................................................12 3.1 Det økonomiske råderum ..............................................................................13 3.2 Drift ...........................................................................................................14 3.3 Anlæg .........................................................................................................16 3.4 Opsummering ..............................................................................................16 4. Analyse af budgetmodeller .................................................................................17 4.1 Overvejelser om principper og incitamenter .....................................................17 4.2 Analysemetode m.v. .....................................................................................21 4.3 Gennemgang af budgetmodeller - resume .......................................................22 4.4 Sammenligning af brugen af budgetmodeller i 6-byerne ....................................24 4.5 Vurdering af behovet for indførelse af model på socialområdet ...........................26 4.6 Anbefalinger - budgetmodeller .......................................................................27 4.6.1 Generelle anbefalinger på baggrund af de aktuelle økonomiske betingelser ................................. 27 4.6.2 Konkrete anbefalinger ........................................................................................................... 30 5. Analyse af ikke-styrbare områder .......................................................................34 5.1 Overvejelser om principper og incitamenter .....................................................34 5.2 Analysemetode m.v. .....................................................................................37 5.2.1 Analysens opbygning ............................................................................................................ 39 5.3 Overblik over Aarhus Kommunes ikke-styrbare udgifter ....................................39 5.3.1 Overblik over udgiftsudviklingen på de ikke-styrbare områder 2007-2010 ................................... 39 5.3.2 Om beskrivelserne af de enkelte områder ................................................................................ 42 5.4 Sammenligning med økonomistyring og bevillingspraksis i 6-byerne ...................43 Side 1 af 68
5.4.1 Økonomistyring .................................................................................................................... 43 5.4.2 Bevillings- og budgetteringspraksis ......................................................................................... 46 5.4.3 Opsamling ........................................................................................................................... 47 5.5 Scenarier for fremtidig styring af de ikke-styrbare serviceudgifter ......................48 5.5.1 Opstramning af eksisterende principper for ikke-styrbarhed (scenarium A) .................................. 50 5.5.2 Et rummelighedsprincip for både serviceramme og finansiering (scenarium D) ............................. 52 5.5.3 Opstramning af eksisterende principper for ikke-styrbarhed suppleret med rummelighed i budgetåret i forhold til servicerammen (scenarium C)........................................................................................ 55 5.5.4 Opstramning af eksisterende principper for ikke-styrbarhed suppleret med rummelighed i budgetåret i forhold til servicerammen – med enkelte undtagelser (scenarium B) ................................................. 56 5.5.5 Opsummering vedr. mulige scenarier ...................................................................................... 57 5.6 Anbefalinger ................................................................................................58 6. Sammenfattende anbefaling og konklusion ..........................................................64 Bilag: 1. Beskrivelser af de ikke-styrbare udgiftsområder i Aarhus Kommune 2. Anbefalinger til fremtidig håndtering af de enkelte ikke-styrbare serviceudgiftsområder ved valg af scenarium A 3. Håndtering af de ikke-styrbare serviceudgifter ved valg af scenarium B, C og D 4. Beskrivelser af budgetmodellerne i Aarhus Kommune 5. Forudsætninger i 2030-prognosen 6. Notat fra Sociale Forhold og Beskæftigelse vedr. budgetmodel på socialområdet Side 2 af 68
Page 1: Analyse af budgetmodeller og ikkest
Page 5 and 6: efolkningsudviklingen, hvor den afl
Page 7 and 8: ikke-styrbare overførsler, og det
Page 9 and 10: 1. Indledning Byrådet besluttede m
Page 11 and 12: Det forudsættes, at forslaget er f
Page 13 and 14: es merforbrug på de ikke-styrbare
Page 15 and 16: Prognosen indebærer, at der er et
Page 17 and 18: grundlag kan der tages udgangspunkt
Page 19 and 20: I det følgende gennemgås først e
Page 21 and 22: Som det fremgår ovenfor, har budge
Page 23 and 24: Gennemgangen og beskrivelsen af de
Page 25 and 26: 4.4 Sammenligning af brugen af budg
Page 27 and 28: SFO, speci- alområdet Ældreområ
Page 29 and 30: Med ændringen af modellen for udgi
Page 31 and 32: 4.6.2 Konkrete anbefalinger I forbi
Page 33 and 34: sigt end det nuværende system. Ule
Page 35 and 36: 5. Analyse af ikke-styrbare område
Page 37 and 38: det ske så sent på året, at den
Page 39 and 40: Der er derfor et særskilt behov fo
Page 41 and 42: kommunale serviceudgifter og 15 udg
Page 43 and 44: Fra 2007 til 2010 har der samlet v
Page 45 and 46: serviceområder. I de andre 6-by ko
Page 47 and 48: geerklæringer på social- og besk
Page 49 and 50: Aalborg Kommune anvender en anden m
Page 51 and 52: isiko for at skulle medvirke i en t
Page 53 and 54:
kan styres, er meget små eller har
Page 55 and 56:
tuelle konsekvenser for byrådsfast
Page 57 and 58:
En anden fordel ved dette scenarium
Page 59 and 60:
Set fra det decentrale niveau/de en
Page 61 and 62:
2. Området skal kunne adskilles kl
Page 63 and 64:
På baggrund af den gennemførte ko
Page 65 and 66:
med Afdelingernes budgetforslag, og
Page 67 and 68:
Ikke-styrbare serviceområder Det f
show all

Analyse af budgetmodeller og ikke- styrbare udgifter i ... - Aarhus.dk

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?