Geschäftsbericht 2009 - Nord-Ostsee Sparkasse

Risikobericht
Lagebericht
vertrieblichen Zielsysteme der Risikostrategie
und der generellen Risikoneigung
der Nospa entsprechen. Ausgehend
von einer umfassenden Ist-Analyse
des Kreditportfolios werden die
wesentlichen Parameter für die mittelfristige
Entwicklung festgelegt. Der fusionsbedingt
deutlich veränderten
Portfoliostruktur wird in diesem Prozess
besondere Bedeutung beigemessen.
Schwerpunkte der Risikostrategie sind
der Abbau von ungesicherten Kreditbeständen
bei Kunden schwacher Bonität
sowie die Vermeidung bzw. der
Abbau von Konzentrationsrisiken bei
einzelnen Adressen, Projekten, Objekten
oder in Branchen. Durch die Weiterentwicklung
der Limitierungssysteme
auf Produkt-, Adress- und Portfolioebene
werden diese Risikostrukturen
noch intensiver Gegenstand der strategischen
Steuerung. Dabei werden die
Risikoverbünde auch über die gesetzlichen
Anforderungen hinaus zusammengefasst.
Risikogerechte und nach
der Fusion vereinheitlichte Kreditvergabeprozesse
sowie eine frühzeitige
Problemerkennung im Kreditbestand
in Verbindung mit einer Maßnahmenüberwachung
sind wesentliche
Elemente der Risikoerkennung und
-steuerung.
Zum Stichtag 31. Dezember 2009 verfügte
die Nospa über Forderungen an
Kunden in Höhe von 4.579,9 Mio. EUR
Dabei verteilten sich diese zu rd. 60 %
auf gewerbliche und rd. 40 % auf private
Kreditnehmer. Die Forderungen
sind überwiegend durch Immobiliarsicherheiten
im Rahmen der nach vorsichtiger
Schätzung und unter Berücksichtigung
gesetzlicher Rahmenbedingungen
ermittelten Beleihungswerte
besichert. Darüber hinaus bestehen in
nennenswertem Umfang weitere werthaltige
Sicherheiten. Der Anteil der unbesicherten
sowie nach den vorsichti-
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gen Maßstäben der Nospa durch nicht
bewertete Sicherheiten gedeckten Forderungen
betrug zum Stichtag ca. ein
Drittel des gesamten Forderungsbestandes.
Insgesamt sieht die Nospa auch im
strukturschwachen Geschäftsgebiet
ein angemessenes Entwicklungspotenzial.
Mittelfristig erwarten wir im
Kerngeschäft mit privaten Kunden
einschließlich der Immobilienfinanzierung
und im mittelständischen Firmenkundensegment
einschließlich
freier Berufe ein Bestandswachstum.
Gleichzeitig werden die Problemkreditbestände
in den nächsten Jahren
im Rahmen wertschonender Rückführungskonzepte
abgebaut. Dieses
virtuell von den Kerngeschäftsfeldern
getrennte Portfolio ist ein zentrales
Element im Restrukturierungsprozess
der Nospa. Hierdurch werden die Kreditbestände
insgesamt in den nächsten
zwei Jahren voraussichtlich rückläufig
sein.
Für Finanzierungen erneuerbarer Energien
ist in der Nospa ein spezielles
Know-how vorhanden. Ein Ausbau
dieses Teilportfolios wird erst in den
nächsten Jahren durch die Ausweisung
neuer Windeignungsflächen sowie
dem notwendigen Netzausbau
möglich sein. Derartige Spezialfinanzierungen
werden durch interne Kontingente
gesteuert, deren Ausnutzung
regelmäßig überwacht wird. Spezialanweisungen
gewährleisten zudem eine
einheitliche Umsetzung und die Erfüllung
qualitativer Anforderungen an
das jeweilige Projekt.
Jährlich aktualisierte Leitlinien für
das Kundenkreditgeschäft dokumentieren
die geschäftspolitische Ausrichtung
der Nospa im Kreditgeschäft. Einzelanweisungen
und abgestufte Kompetenzsysteme
ergänzen diese Rahmenbedingungen.
Den Mindestanfor-