Kostenrechnung, Kostenstellen, Budgetierung

Steuerung mit einem Kennzahlensystem
www.siessegger
www siessegger.de .de Sießegger
Monatliche Kennzahlen zur Steuerung - 8
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
Entwicklung der direkten Pflegezeiten aller Pflege-Mitarbeiter
für Bewohner in Pflegestufen I-III
1.200
1.000
800
600
400
200
0
Januar
Februar
März
April
Mai
Juni
direkte Pflegezeit für Pflegestufe I direkte Pflegezeit für Pflegestufe II direkte Pflegezeit für Pflegestufe III
Januar
52%
Februar
Entwicklung der Pflegefachkraft-Quote nach B-Stunden
56%
März
25%
April
64%
50%
Mai
Juni
49%
Juli
Sießegger & Partner
© 1995-2003 Thomas Sießegger Susettestraße 5 22763 Hamburg seminar@siessegger.de
43%
Juli
August
August
September
39%
September
Oktober
54%
November
Oktober
Pflegefachkräfte Pflegekräfte kritische Schwelle
68%
Dezember
November
54%
Dezember
47%
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
Januar
Februar
Seminar für das ERWIN-STAUSS-INSTITUT
Kostenrechnung, Kostenstellen, Budgetierung
vom 6. - 10. Januar 2003 in Worpswede
Entwicklung der direkten und der indirekten Zeit für die
Bewohner
März
April
indirekte
Leistungszeit aller
Pflege-Mitarbeiter
Fehlzeiten-Entwicklung und externe Fortbildung/Qualifikation
Mai
Juni
direkte Pflegezeit
aller Pflege-
Mitarbeiter
Juli
August
September
Oktober
November
Dezember
Nur die gelb/grau hinterlegten Felder sind einzugeben Alle Angaben in Std.
c) alle Pflege-Mitarbeiter
Fehlzeiten aus... in Std. Januar Februar März April Mai Juni Juli August September Oktober November Dezember Gesamt
Urlaub 0,0 0,0 0,0 423,0 434,0 132,0 654,0 50,0 1.693,0
Krankheit 123,0 45,0 65,0 42,0 53,0 53,0 123,0 213,0 313,0 42,0 0,0 32,0 1.104,0
ext. Fortbildung, Qualifikation 12,0 12,0 16,0 0,0 0,0 54,0 54,0 65,0 0,0 23,0 43,0 45,0 324,0
Sonstiges an Ausfallzeiten 0,0 0,0 0,0 0,0 8,0 8,0 8,0 8,0 53,0 0,0 0,0 0,0 85,0
Zeit der Anwesenheit (B) 2.156,0 1.916,0 892,0 1.963,0 2.589,0 2.923,0 1.953,0 2.342,0 1.743,0 2.075,0 1.550,0 3.029,0 25.131,0
= bezahlte Arbeitszeit (A) 2.291,0 1.973,0 973,0 2.428,0 3.084,0 3.170,0 2.792,0 2.678,0 2.109,0 2.140,0 1.593,0 3.106,0 28.337,0
Fehlzeiten aus... in % Januar Februar März April Mai Juni Juli August September Oktober November Dezember Gesamt
Urlaub 0,0% 0,0% 0,0% 17,4% 14,1% 4,2% 23,4% 1,9% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 6,0%
Krankheit 5,4% 2,3% 6,7% 1,7% 1,7% 1,7% 4,4% 8,0% 14,8% 2,0% 0,0% 1,0% 3,9%
Fortbildung, Qualifikation 0,5% 0,6% 1,6% 0,0% 0,0% 1,7% 1,9% 2,4% 0,0% 1,1% 2,7% 1,4% 1,1%
Sonstiges 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,3% 0,3% 0,3% 0,3% 2,5% 0,0% 0,0% 0,0% 0,3%
Zeit der Anwesenheit (B) 94,1% 97,1% 91,7% 80,8% 83,9% 92,2% 69,9% 87,5% 82,6% 97,0% 97,3% 97,5% 88,7%
= bezahlte Arbeitszeit (A) 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
16%
14%
12%
10%
8%
6%
4%
2%
0%
Entwicklung der Fehlzeiten
a) Krankheit und
b) externe Fortbildung/Qualifikation
Januar Februar März April Mai Juni Juli August September Oktober November Dezember
Krankheit Fortbildung, Qualifikation 2 Per. gleitender Durchschnitt (Krankheit) 2 Per. gleitender Durchschnitt (Fortbildung, Qualifikat
2003
72